關(guān)于南岳區(qū)2023年預(yù)算執(zhí)行情況和
2024年預(yù)算草案的報告
2024年3月19日在南岳區(qū)第九屆人民代表大會第4次會議上
南岳區(qū)財政局局長 劉冬林
各位代表：
根據(jù)預(yù)算法規(guī)定,，受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)將我區(qū)2023年預(yù)算執(zhí)行情況和2024年預(yù)算草案報告如下，請予審查,，并請各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見,。
一,、2023年全區(qū)預(yù)算執(zhí)行情況
2023年是全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神的開局之年,。面對錯綜復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)形勢,，全區(qū)上下堅(jiān)持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo),，認(rèn)真貫徹區(qū)委“1235”工作思路,，著力兜底線、補(bǔ)短板,、保穩(wěn)定,、促發(fā)展，全力打好“發(fā)展六仗”,，改善社會預(yù)期,，提振發(fā)展信心，財政運(yùn)行穩(wěn)中有進(jìn),、穩(wěn)中向好,，預(yù)算執(zhí)行情況總體良好。
（一）2023年預(yù)算收支執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算
收入預(yù)算執(zhí)行情況：2023年我區(qū)首次編制國有資本經(jīng)營預(yù)算,，一般公共預(yù)算收入在完成上級考核任務(wù)后,，其他作國有資本經(jīng)營預(yù)算收入入庫。據(jù)此核算的全區(qū)地方一般公共預(yù)算收入完成4.75億元,，同比減收906萬元,，下降1.87%。其中：地方稅收收入完成2.34億元,，同比增收2133萬元,，增長10.01%；非稅收入完成2.4億元,，同比減收3039萬元,，下降11.22%。在2023年全市財政收入考核中,，我區(qū)是唯一一個按均衡入庫要求完成任務(wù)的縣市區(qū),，共獲得市政府收入考核獎勵270萬元,，收入質(zhì)量方面，稅占比49.26%,，為我區(qū)歷史最好水平,。
支出預(yù)算執(zhí)行情況：全區(qū)上下認(rèn)真貫徹“過緊日子”要求，切實(shí)降低行政運(yùn)行成本,，重點(diǎn)做好“三保”,、政府債務(wù)還本付息、安全生產(chǎn),、鄉(xiāng)村振興,、污染防治等重點(diǎn)剛性支出財力保障，支出結(jié)構(gòu)進(jìn)一步優(yōu)化,。全年按照收付實(shí)現(xiàn)制列支的一般公共預(yù)算支出完成12.63億元,，同比增支1.68億元，增長15.32％,，民生和重點(diǎn)領(lǐng)域支出保障有力,，其中：民生支出9.16億元，占一般公共預(yù)算支出72.53%,；教育支出1.58億元,，增支196萬元；農(nóng)林水支出2.06億元,，增支164萬元,；節(jié)能環(huán)保支出3236萬元，增支1303萬元,；科技支出3862萬元,，占一般公共預(yù)算支出3.06%；人均公共服務(wù)支出10171元,，全市排名第一,。
稅收返還和轉(zhuǎn)移支付執(zhí)行情況：2023年全區(qū)爭取中央預(yù)算內(nèi)資金1.09億元、新增債券資金2.8億元,；全年實(shí)際到位各類上級資金8.05億元,，同比增加0.91億元，其中：一般性轉(zhuǎn)移支付3.6億元,，返還性收入3479萬元,，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金1.3億元（含政府性基金上級專項(xiàng)補(bǔ)助收入595萬元），新增債券資金2.8億元,。
其他需要報告的事項(xiàng)：
（1）區(qū)級預(yù)備費(fèi),。預(yù)算安排2000萬元，列支2000萬元，主要用于未列預(yù)算的突發(fā)應(yīng)急事件處置,，重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)與土地報批等方面,。
（2）區(qū)級“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況。堅(jiān)決貫徹中央八項(xiàng)規(guī)定及其實(shí)施細(xì)則精神,，區(qū)級“三公”經(jīng)費(fèi)支出1224萬元,，較年初預(yù)算節(jié)約72萬元。
2.政府性基金預(yù)算,。全區(qū)政府性基金收入完成5.37億元,，同比增收2.49億元，主要是旅游產(chǎn)業(yè)園及農(nóng)業(yè)休閑觀光園項(xiàng)目國土收入增加,，新增專項(xiàng)債券收入2.65億元,；支出完成6.68億元，同比增支1.89億元,。
3.社會保險基金預(yù)算。全區(qū)社會保險基金預(yù)算收入完成1.08億元,，支出完成0.99億元,，當(dāng)年結(jié)余0.09億元，年末滾存結(jié)余0.35億元,。
4.國有資本經(jīng)營預(yù)算,。國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成1.76億元，支出5406萬元,。
5.政府債務(wù)情況,。截至2023年底，我區(qū)全口徑債務(wù)余額36.24億元,，其中：政府債務(wù)余額16.3億元（含2023年新增債券2.8億元）,，全部以債券形式體現(xiàn)（其中：一般債務(wù)余額5.3億元，專項(xiàng)債務(wù)余額11億元）,，未超過省財政廳核定我區(qū)的政府債務(wù)限額,；隱性債務(wù)余額2.53億元；需關(guān)注債務(wù)余額5.47億元,；經(jīng)營性債務(wù)余額11.94億元,。
需要說明的是，上述預(yù)算執(zhí)行情況是快報數(shù),，在年度決算編制后,，還會有所變化。
（二）財政工作情況
2023年,，我們堅(jiān)決貫徹區(qū)委決策部署,，認(rèn)真落實(shí)區(qū)人大審議意見，強(qiáng)力推動零基預(yù)算改革，優(yōu)化辦事流程,，狠抓政策落實(shí),，財政工作保持高質(zhì)量發(fā)展態(tài)勢。
1.堅(jiān)持多措并舉,，助力經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展,。一是全力支持項(xiàng)目建設(shè)，積極穩(wěn)妥解決歷史遺留問題,，優(yōu)化營商環(huán)境,。累計(jì)撥付資金4.2億元，保障區(qū)內(nèi)重點(diǎn)工程,、重大項(xiàng)目資金需求,，及時支付工程進(jìn)度款，維護(hù)社會和諧穩(wěn)定,；安排資金5000余萬元,，用于京武公司解約補(bǔ)償、廟東項(xiàng)目補(bǔ)償,、城投公司墊支以前年度政府投資項(xiàng)目工程款等,。二是落實(shí)“減稅降費(fèi)”政策，全年共計(jì)新增減稅降費(fèi)2816萬元,，其中：新增減稅降費(fèi)及退稅,、緩稅、緩費(fèi)2672萬元,；減免項(xiàng)目報建規(guī)費(fèi)144萬元,。三是量質(zhì)并重培育財源。搭建財稅綜合信息平臺,，制定財稅工作一專班兩方案,，依法依規(guī)盤活處置閑置資產(chǎn)，不斷提升財政保障能力,。四是積極向上爭資爭項(xiàng),。深入研究吃透政策，將國家利好政策與全區(qū)發(fā)展大局緊密結(jié)合,，爭取中央預(yù)算內(nèi)投資,、專項(xiàng)債券資金等專項(xiàng)建設(shè)資金3.89億元，推動南岳衡山景區(qū)智能停車場等一批大項(xiàng)目,、好項(xiàng)目建設(shè),，為全區(qū)高質(zhì)量發(fā)展蓄勢賦能。
2.堅(jiān)持有保有壓,，兜牢兜實(shí)民生底線,。一是支持辦好人民滿意教育,。全年教育支出1.59億元，助推教育事業(yè)發(fā)展,，義務(wù)教育民轉(zhuǎn)公,、區(qū)二中與成章教育集團(tuán)合作辦學(xué)成效顯著，公辦義務(wù)教育學(xué)位占比達(dá)到95%以上,，區(qū)二中提質(zhì)改造,、萬福小學(xué)改擴(kuò)建等教育基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)穩(wěn)步推進(jìn)。二是兜牢社會保障底線,。按政策足額保障城鄉(xiāng)居民醫(yī)保財政補(bǔ)貼,、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老財政補(bǔ)貼,、基本公共衛(wèi)生均等化服務(wù)補(bǔ)貼等基本民生領(lǐng)域資金,，及時足額落實(shí)干部職工福利待遇,，兌現(xiàn)既有住宅加裝電梯財政補(bǔ)貼307萬元，進(jìn)一步穩(wěn)定人心,、凝聚民心,。三是穩(wěn)定就業(yè)創(chuàng)業(yè)。撥付就業(yè)補(bǔ)助資金929萬元,，新增提供創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款300萬元,，小額擔(dān)保貸款全年貼息金額21.2萬元，支持大學(xué)生,、退役士兵、零就業(yè)家庭等重點(diǎn)群體創(chuàng)業(yè)就業(yè),。四是深入實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略,。統(tǒng)籌撥付涉農(nóng)惠民資金2.06億元，推進(jìn)脫貧攻堅(jiān)向鄉(xiāng)村振興有效銜接,，加大農(nóng)村產(chǎn)業(yè)發(fā)展和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)財政投入,，讓我區(qū)發(fā)展成果更多的惠及農(nóng)業(yè)農(nóng)村農(nóng)民；牽頭開展“三湘護(hù)農(nóng)”惠農(nóng)補(bǔ)貼突出問題整治專項(xiàng)行動,，發(fā)現(xiàn)問題線索11條,，移交區(qū)紀(jì)委監(jiān)委線索2條，其典型經(jīng)驗(yàn)被湖南衛(wèi)視宣傳推介,。五是著力改善生態(tài)環(huán)境,。持續(xù)加大環(huán)保投入，加快污水處理廠提質(zhì)擴(kuò)容,、有序開展景區(qū)生態(tài)搬遷,，加強(qiáng)風(fēng)景資源保護(hù)，筑牢綠色發(fā)展底色,。
3.堅(jiān)持統(tǒng)籌兼顧,，科學(xué)防范財政風(fēng)險,。一是嚴(yán)防“三保”風(fēng)險。確保“三保”支出在預(yù)算編制,、庫款保障中的優(yōu)先地位,，切實(shí)保障干部職工工資福利待遇，保障行政事業(yè)單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)和基本民生支出足額落實(shí)到位,。二是嚴(yán)防債務(wù)風(fēng)險,。按期償還2023年系統(tǒng)內(nèi)債務(wù)利息4774萬元，按化債方案約定安排預(yù)算資金1904萬元償還隱性債務(wù)本息,；依規(guī)編制政府債務(wù)風(fēng)險總體方案和三資盤活,、壓減支出等一攬子方案。三是嚴(yán)防支付風(fēng)險,。加強(qiáng)庫款日常監(jiān)控,，根據(jù)庫款規(guī)模統(tǒng)籌兼顧、遠(yuǎn)近結(jié)合安排各項(xiàng)支出,，及時向上級財政部門調(diào)度資金,，確保庫款始終處于安全合理區(qū)間。
4.堅(jiān)持守正創(chuàng)新,，全面加強(qiáng)財政管理,。一是深化零基預(yù)算改革。堅(jiān)持黨政機(jī)關(guān)帶頭過“緊日子”,，大力壓縮行政運(yùn)行成本和非重點(diǎn)非剛性支出,，按照“以收定支”原則編制預(yù)算，2023年預(yù)算管理一體化考核在全省獲評二等獎,，財政暫付性款項(xiàng)清理再次獲得省級獎勵100萬元,。二是加強(qiáng)國庫管理。嚴(yán)格按人大批復(fù)預(yù)算組織執(zhí)行,，按照先“三保”支出,、后其他支出的順序撥付資金，嚴(yán)守國庫管理底線,。三是盤活閑置國有資產(chǎn),，依法處置了一批長期閑置的國有資產(chǎn)資源，發(fā)揮閑置資產(chǎn)效益,。四是加強(qiáng)政府采購和政府投資項(xiàng)目評審管理,。全年電子賣場累計(jì)交易3790筆，交易額2.62億,。完成限額標(biāo)準(zhǔn)以上政府采購項(xiàng)目33個,，政府采購計(jì)劃金額8615.52萬元，實(shí)際采購金額8121.37萬元,，節(jié)支率5.7%,。完成政府性投資項(xiàng)目預(yù)算,、招標(biāo)上限值、結(jié)算評審186個,，審核金額7.18億元,，審定金額5.52億元，審減金額1.66億元,，審減率23.19%,，有效地提高了財政資金的使用效率。五是積極開展績效評價和監(jiān)督檢查,。實(shí)現(xiàn)部門整體和項(xiàng)目績效目標(biāo)管理全覆蓋,，出臺了《南岳區(qū)進(jìn)一步加強(qiáng)行政事業(yè)單位財務(wù)管理的意見》、首次將財政監(jiān)督檢查全覆蓋,，查處違紀(jì)違規(guī)金額15.94萬元,。
總的來看，2023年預(yù)算執(zhí)行情況較好,，財政管理和改革等工作取得新的進(jìn)展和突破,，但也存在一些困難和問題：如財政收支矛盾進(jìn)一步突出，財源建設(shè)有待進(jìn)一步加強(qiáng),，防范化解債務(wù)風(fēng)險任務(wù)較重,。對于這些問題，我們將高度重視,，積極采取措施,，逐步加以解決。
二,、2024年區(qū)級預(yù)算草案
今年中華人民共和國成立75周年,、南岳區(qū)建區(qū)40周年，是第三屆湖南旅游發(fā)展大會在衡陽舉辦之年,，是加速推進(jìn)“十四五”規(guī)劃進(jìn)程的關(guān)鍵一年。今年我區(qū)財政運(yùn)行面臨的環(huán)境仍然錯綜復(fù)雜,，從收入看,，湖南省第三屆旅發(fā)大會、門票調(diào)價,、全面開展房屋出租,、民宿及環(huán)保香稅費(fèi)征收等因素，將拉動地方財政收入增收,，但宏觀經(jīng)濟(jì)持續(xù)低迷,，房地產(chǎn)市場不景氣，地方稅收自收缺口較大,。從支出看,，“三保”和債務(wù)還本付息等剛性支出持續(xù)增長,，旅發(fā)大會基礎(chǔ)設(shè)施投入、招商引資遺留問題化解,、區(qū)內(nèi)重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)等都需要財力保障,，財政收支矛盾突出將在較長時間內(nèi)影響我區(qū)財政運(yùn)行，保穩(wěn)定,、促發(fā)展,、防風(fēng)險的任務(wù)更加繁重。面對收支平衡緊張加劇形勢,，我們將樹牢底線思維,，增強(qiáng)憂患意識，發(fā)揚(yáng)斗爭精神,，迎難而上,、轉(zhuǎn)危為機(jī)，更好服務(wù)全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量發(fā)展,。
（一）2024年預(yù)算編制指導(dǎo)思想
堅(jiān)持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo),，全面貫徹黨的二十大、二十屆二中全會精神,堅(jiān)持“穩(wěn)中求進(jìn),、以進(jìn)促穩(wěn),、先立后破”工作總基調(diào)，緊緊圍繞區(qū)委“1235”工作思路,，加力提效實(shí)施積極財政政策,，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，推進(jìn)財政改革,，提升財政管理績效,，防范化解債務(wù)風(fēng)險，為我區(qū)經(jīng)濟(jì)社會平穩(wěn)健康發(fā)展提供財政保障,。
（二）2024年預(yù)算編制基本原則
一是加強(qiáng)財政資源統(tǒng)籌,。強(qiáng)化全口徑預(yù)算管理，準(zhǔn)確把握財政收入形勢,，強(qiáng)化“四本預(yù)算”的統(tǒng)籌銜接,，加強(qiáng)單位自有收入、地方政府債券,、上級補(bǔ)助和存量資金的統(tǒng)籌使用,，全面科學(xué)編制收入預(yù)算。積極向上爭資,，減輕地方財政支出壓力,，緩解財政收支矛盾，全面盤活“三資”,，切實(shí)增強(qiáng)財政資金的有效供給,。
二是優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu),。堅(jiān)持黨政機(jī)關(guān)過緊日子，勤儉辦一切事業(yè),，全面清理區(qū)級專項(xiàng)資金設(shè)置,，加強(qiáng)臨聘人員經(jīng)費(fèi)管理，大刀闊斧壓減低效無效資金預(yù)算安排,；認(rèn)真研究上級民生政策,，厘清財政支出責(zé)任邊界，足額編制“三保”支出預(yù)算,，認(rèn)真甄別梳理超范圍,、超標(biāo)準(zhǔn)安排的民生項(xiàng)目，加大安全生產(chǎn),、教育,、農(nóng)業(yè)農(nóng)村等民生領(lǐng)域投入，提升人民群眾獲得感,。
三是集中財力保障重點(diǎn),。堅(jiān)決把保障重點(diǎn)支出貫穿預(yù)算編制全流程各方面，堅(jiān)持把落實(shí)區(qū)委決策部署作為預(yù)算安排的重點(diǎn)方向,，把保障剛性支出和旅游發(fā)展,、項(xiàng)目建設(shè)作為預(yù)算安排的首要任務(wù)，集中財力辦大事,、辦要事,、辦實(shí)事，確保有限的財力用在“刀刃”上,。
四是提升績效管理效益,。把績效管理貫穿預(yù)算編制始終，開展事前績效評估,、事中績效監(jiān)控,、事后績效評價的全生命周期閉環(huán)績效管理，嚴(yán)格落實(shí)績效管理結(jié)果應(yīng)用,。
（三）2024年預(yù)算主要指標(biāo)
1.一般公共預(yù)算,。地方一般公共預(yù)算收入計(jì)劃安排5.98億元，上級轉(zhuǎn)移支付3.5億元,，調(diào)入資金1.5億元，收入合計(jì)安排10.98億元,，一般公共預(yù)算支出計(jì)劃安排10.755億元,，上解支出2250萬元，支出合計(jì)安排10.98億元,。
2.政府性基金預(yù)算,。全區(qū)政府性基金預(yù)算本年收入安排5.89億元,，基金支出4.39億元，調(diào)出資金1.5億元平衡一般公共預(yù)算,。
3.社會保險基金預(yù)算,。全區(qū)社會保險基金預(yù)算收入安排1.1億元，支出安排1.03億元,，當(dāng)年結(jié)余0.07億元,。
4.國有資本經(jīng)營預(yù)算。全區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算收支安排1.43億元,。
三,、2024年財政工作重點(diǎn)
（一）大力培育財源，全力支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展,。扎實(shí)推進(jìn)“三高四新”財源建設(shè),，優(yōu)化營商環(huán)境，支持招大商引強(qiáng)資,，爭取更多的優(yōu)質(zhì)項(xiàng)目落戶南岳,，大力培植財源，夯實(shí)發(fā)展基礎(chǔ),。嚴(yán)格落實(shí)各項(xiàng)減稅降費(fèi)政策,，切實(shí)做到應(yīng)減盡減、應(yīng)退盡退,。加強(qiáng)國有資產(chǎn)管理,，提升國有閑置資產(chǎn)使用效益。
（二）聚焦民生領(lǐng)域,，努力實(shí)現(xiàn)財政公平,。堅(jiān)決盡力而為、量力而行原則,，集中財力保障重點(diǎn)領(lǐng)域資金需求,，讓人民群眾更加均衡享受經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展成果。扎實(shí)辦好民生實(shí)事,，加快補(bǔ)齊教育,、醫(yī)療衛(wèi)生、社保,、養(yǎng)老等民生領(lǐng)域短板,。提升社會保障水平，兜住困難群眾基本生活底線,。扎實(shí)做好生態(tài)環(huán)境領(lǐng)域突出問題整改,，持續(xù)改善生態(tài)環(huán)境質(zhì)量。全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興，改善農(nóng)村人居環(huán)境,。
（三）深化財稅改革,，完善財政運(yùn)行機(jī)制。圍繞建立“經(jīng)營型,、服務(wù)型,、數(shù)字型”財政理念，繼續(xù)深化財政管理模式改革創(chuàng)新,。充分發(fā)揮財政資源配置作用,，管理經(jīng)營好部門資產(chǎn)；繼續(xù)加強(qiáng)財政干部作風(fēng)建設(shè),，嚴(yán)格落實(shí)限時辦結(jié)和首問負(fù)責(zé)制,，提高財政運(yùn)行效率；繼續(xù)完善支出標(biāo)準(zhǔn)體系,，嚴(yán)控預(yù)算追加,，嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行，減少預(yù)決算偏離度,；加強(qiáng)預(yù)算績效管理,、財政評審、財政監(jiān)督,、政府采購等工作,，創(chuàng)新預(yù)決算公開機(jī)制，提升財政資金透明度,。
（四）加強(qiáng)風(fēng)險防控,，確保財政平穩(wěn)運(yùn)行。牢固樹立風(fēng)險意識和底線思維,，嚴(yán)格按照《中華人民共和國預(yù)算法》舉借政府債務(wù),，嚴(yán)禁新增隱性債務(wù)，規(guī)范舉債融資行為,；積極盤活國有企業(yè)存量資金,、土地等資源，按期完成化債計(jì)劃,；繼續(xù)推進(jìn)改革賦能,，提高企業(yè)市場化競爭和盈利能力；堅(jiān)決守住不發(fā)生區(qū)域性系統(tǒng)性金融風(fēng)險的底線,，切實(shí)防范財政運(yùn)行風(fēng)險,。
各位代表，做好今年財政工作責(zé)任重大,、任務(wù)艱巨,。新的一年，讓我們在區(qū)委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大,、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，銳意進(jìn)取,、攻堅(jiān)克難,，高標(biāo)準(zhǔn)高質(zhì)量做好財政各項(xiàng)工作，為加快建設(shè)世界級文化旅游目的地作出新的更大貢獻(xiàn),。