關(guān)于2019年財(cái)政決算（草案）和2020年

1-6月財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況的報(bào)告

區(qū)人大常委會(huì)：

現(xiàn)將2019年區(qū)級(jí)決算（草案）和2020年1-6月預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告如下，請(qǐng)予審查,。

一、2019年財(cái)政決算情況

2019年，全區(qū)財(cái)稅部門以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，堅(jiān)決貫徹中央,、省,、市、區(qū)決策部署,，認(rèn)真落實(shí)區(qū)八屆人大四次會(huì)議有關(guān)決議要求，緊抓發(fā)展機(jī)遇,，努力攻堅(jiān)克難,，全面深化改革，突出高質(zhì)量發(fā)展,，決算情況總體較好,。

（一）一般公共預(yù)算收支決算情況

一般公共預(yù)算收入完成情況：2019年，全區(qū)一般公共預(yù)算收入完成76186萬元,，同比增收3470萬元,；其中：地方一般預(yù)算收入完成62866萬元，同比增收4598萬元,；上劃中央收入完成10538萬元,，同比減少885萬元,；上劃省收入完成2782萬元,，同比減少243萬元,。一般公共預(yù)算收入完成情況見下表：

南岳區(qū)2019年一般公共預(yù)算收入完成情況表

單位：萬元

上級(jí)補(bǔ)助收入完成情況：2019年，全區(qū)共爭(zhēng)取上級(jí)補(bǔ)助資金43652萬元,，比上年增加6794萬元,。其中：返還性收入3462萬元，與上年持平,；一般性轉(zhuǎn)移支付收入23836萬元,，比上年增加4749萬元,，增加原因主要一是均衡性轉(zhuǎn)移支付等財(cái)力性補(bǔ)助增加，二是老少邊窮,、教育,、衛(wèi)生健康等共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付增加；專項(xiàng)補(bǔ)助收入16354萬元,，比上年增加2045萬元,，主要是農(nóng)業(yè)、住房保障等專項(xiàng)補(bǔ)助增加,。上級(jí)補(bǔ)助收入具體完成情況見下表：

2019年南岳區(qū)上級(jí)補(bǔ)助收入完成情況表

單位：萬元

一般公共預(yù)算支出及主要支出項(xiàng)目完成情況：2019年,，全區(qū)一般公共預(yù)算支出完成149319萬元，增長22.31％,。一般公共預(yù)算支出具體情況見下表：

南岳區(qū)2019年一般公共預(yù)算支出分項(xiàng)完成情況表

單位:萬元

一般公共預(yù)算收支平衡情況,。根據(jù)決算草案匯編結(jié)果，全區(qū)當(dāng)年地方一般公共預(yù)算收入62866萬元,，加上上級(jí)補(bǔ)助收入43652萬元，新增一般債券轉(zhuǎn)貸收入800萬元,、調(diào)入資金45760萬元,、收回財(cái)政存量資金544萬元、平臺(tái)公司資金往來19822萬元,、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入24816萬元,，減去當(dāng)年地方財(cái)政支出149319萬元、存量資金安排支出7861萬元,、上解支出1523萬元,、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出39557萬元（上級(jí)補(bǔ)助結(jié)轉(zhuǎn)22301萬元，本級(jí)結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余17256萬元）,當(dāng)年財(cái)政收支平衡,。

其他需要報(bào)告的事項(xiàng)：

1.區(qū)級(jí)預(yù)備費(fèi),。預(yù)算安排1000萬元，實(shí)際支出862萬元,，根據(jù)具體使用方向列入相關(guān)科目,，主要包括：一般公共服務(wù)支出354萬元、公共安全支出17萬元,、教育支出63萬元,、文化體育與傳媒支出68萬元、社會(huì)保障和就業(yè)支出36萬元,、衛(wèi)生與健康支出25萬元,、城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出132萬元,、農(nóng)林水支出132萬元等。

2.區(qū)級(jí)“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況,。全區(qū)各預(yù)算單位嚴(yán)格落實(shí)中央和省厲行節(jié)約各項(xiàng)規(guī)定,，嚴(yán)控相關(guān)開支，“三公”經(jīng)費(fèi)全年執(zhí)行數(shù)為1870萬元,，比上年決算數(shù)減少103萬元,，確保了“三公”經(jīng)費(fèi)只減不增。

（二）基金預(yù)算收支決算情況

     2019年,，全區(qū)政府性基金收入52731萬元,，基金上級(jí)補(bǔ)助收入269萬元，新增專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入11400萬元,，基金上年結(jié)轉(zhuǎn)3635萬元,，基金預(yù)算支出14059萬元，調(diào)入一般公共預(yù)算45760萬元,，基金上解支出15萬元,，年末基金結(jié)余8201萬元。

（三）社?；痤A(yù)算收支決算情況

社?；痤A(yù)算收入完成27665萬元，支出完成51572萬元,，（含企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)省級(jí)統(tǒng)籌一次性上解支出24761萬元）,。 

（四）2019年政府債務(wù)情況

截止2019年底，我區(qū)債務(wù)余額為218832萬元,，其中納入財(cái)政部債務(wù)管理系統(tǒng)債務(wù)為83290萬元（一般債券45690萬元,，專項(xiàng)債券37600萬元），隱性債務(wù)27792萬元,，政府需關(guān)注債務(wù)107850萬元,。從債務(wù)存量規(guī)模、債務(wù)增速,、綜合債務(wù)率等指標(biāo)分析,，我區(qū)政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)基本可控，同時(shí),，區(qū)政府將認(rèn)真貫徹落實(shí)中央,、省、市防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的決策部署,，積極采取措施,，保證按期償還債務(wù)本息，不發(fā)生區(qū)域金融風(fēng)險(xiǎn)及債務(wù)逾期現(xiàn)象,。

2019年,，財(cái)政工作圍繞區(qū)委“三五一”的工作思路和“區(qū)八屆人大四次會(huì)議決議要求,，真抓實(shí)干、砥礪前行,，較好地完成了全年各項(xiàng)工作任務(wù),。一是量質(zhì)并舉抓收入、圓滿完成年度收入預(yù)算目標(biāo),；二是有保有壓保支出,、織密扎牢了民生保障網(wǎng)；三是持續(xù)推進(jìn)財(cái)稅體制改革,，財(cái)政管理水平進(jìn)一步提高,。四是積極穩(wěn)妥防控債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，堅(jiān)決守住了三個(gè)10%政策紅線,。

總的來看,，2019年預(yù)算執(zhí)行和財(cái)政改革情況較好。同時(shí)也存在一些需要解決的問題：財(cái)政收支矛盾較為突出,，防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)任務(wù)艱巨,，財(cái)政資金績效不高，財(cái)政管理還有待加強(qiáng),。對(duì)此,，我們高度重視，正采取有力措施逐步解決,。

2018年審計(jì)報(bào)告中涉及財(cái)政部門需整改落實(shí)的問題已整改到位,。2019年審計(jì)報(bào)告中的問題。一是預(yù)算編制方面,，年初預(yù)算安排不科學(xué)，實(shí)際執(zhí)行與預(yù)算差距大,，如區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村局,、住建局、市政公用事業(yè)服務(wù)中心等單位實(shí)際執(zhí)行與預(yù)算差距大,，主要是由于年初預(yù)算編制時(shí),，部分上級(jí)專項(xiàng)補(bǔ)助資金未列入預(yù)算，在執(zhí)行中按專項(xiàng)資金管理要求撥付,，在今后工作中,，區(qū)財(cái)政將進(jìn)一步規(guī)范預(yù)算編制，努力提高年度預(yù)算精準(zhǔn)度,；二是收入預(yù)算執(zhí)行中,，國有資產(chǎn)（資源）收益緩交、欠繳問題,，我局將依規(guī)催繳相關(guān)單位欠繳的預(yù)算收入,；三是支出執(zhí)行中,，無預(yù)算安排支出和違規(guī)調(diào)劑支出問題，2019年安排2014-2016年結(jié)轉(zhuǎn)指標(biāo)1364.05萬元未經(jīng)人大批準(zhǔn),，主要是部分項(xiàng)目進(jìn)度慢,，上級(jí)專項(xiàng)資金到位后，未按要求在2年內(nèi)撥付使用完畢,，但項(xiàng)目仍需要資金,，區(qū)本級(jí)預(yù)算未安排，從歷年結(jié)轉(zhuǎn)的上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付安排的支出,，此外還存在從政府性基金預(yù)算調(diào)入資金至一般公共預(yù)算支出未按規(guī)定向人大報(bào)批,，區(qū)財(cái)政將按照審計(jì)意見，嚴(yán)格執(zhí)行《預(yù)算法》及相關(guān)法律法規(guī),，及時(shí)向人大報(bào)告財(cái)政收支等重要事項(xiàng),，硬化支出剛性約束；四是財(cái)政管理方面,，已改制國有企業(yè)資產(chǎn)長期脫離監(jiān)管問題,，因該問題屬歷史遺留問題，區(qū)財(cái)政將根據(jù)審計(jì)意見,，依法依規(guī)依程序妥善處理,。

二、2020年1-6月財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

2020年是我區(qū)財(cái)政運(yùn)行最為困難的一年,，今年的財(cái)政工作在收入組織,、支出保障、資金調(diào)度等方面承受前有未有的壓力,。由于收支矛盾異常突出,，4月份我區(qū)被省財(cái)政廳納入全省51個(gè)“三保”預(yù)算執(zhí)行重點(diǎn)監(jiān)控關(guān)注縣名單,。為有效應(yīng)對(duì)疫情,，做好“六穩(wěn)”“六保”工作,，區(qū)財(cái)政在區(qū)委,、區(qū)政府堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，以“抓鐵有痕,、踏石留印”作風(fēng),，強(qiáng)力推動(dòng)了津補(bǔ)貼規(guī)范和績效評(píng)價(jià)工作，修訂完善了《南岳區(qū)政府投資項(xiàng)目變更管理辦法》,，出臺(tái)了《南岳區(qū)財(cái)政專項(xiàng)資金分配審批管理辦法》,，配合人社部門加強(qiáng)臨聘人員管理，全面加強(qiáng)財(cái)政預(yù)算管理，硬化預(yù)算約束,，兜牢“三?！钡拙€，全力爭(zhēng)項(xiàng)爭(zhēng)資,，財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn),。目前，我區(qū)財(cái)政暫付性款項(xiàng)清理消化已被省財(cái)政廳通報(bào)表揚(yáng),，并獲得獎(jiǎng)勵(lì)資金105萬元,。但受新冠肺炎疫情和減稅降費(fèi)等因素影響，1-6月財(cái)政收支等主要指標(biāo)遠(yuǎn)低于序時(shí)進(jìn)度,，具體情況如下：

地方一般公共預(yù)算收入完成13874萬元,，為年初預(yù)算66010萬元的21.02%，較上年減收17812萬元,，下降56.21%,。其中：地方稅收收入完成6074萬元，減收3463萬元,，下降36.31%,；非稅收入完成7800萬元，減收14349萬元,，下降64.78%,。基金收入完成7009萬元,，為年初預(yù)算39180萬元的17.89%,，較上年增收1946萬元。

南岳區(qū)2020年1-6月財(cái)政收入分項(xiàng)完成情況表

單位：萬元

財(cái)政總支出60499萬元,，同比減支21471萬元,，下降26.19%。其中：一般公共預(yù)算支出48253萬元,，比上年減支30339萬元,，下降38.6%；基金預(yù)算支出12246萬元,，比上年增支8868萬元,，增長262.52%,。

南岳區(qū)2020年1-6月財(cái)政支出分項(xiàng)完成情況表

單位:萬元

作為旅游區(qū),，今年新冠疫情對(duì)我區(qū)經(jīng)濟(jì)的沖擊遠(yuǎn)超其它縣區(qū)。收入方面,，疫情,、新減稅減費(fèi)政策和上年減稅降費(fèi)翹尾等多重減收因素疊加，旅游,、房地產(chǎn)等支柱行業(yè)低迷,，造成地方一般公共預(yù)算收入大幅下滑,，但隨著疫情好轉(zhuǎn)，大廟景區(qū)開放,，5-6月各項(xiàng)收入降幅收窄,；其次是收入質(zhì)量不高，地方一般公共預(yù)算收入稅占比低,，地方稅收收入嚴(yán)重依賴土地四稅,，上半年增值稅、所得稅等主體稅種降幅明顯,，但土地四稅除土地增值稅外,，其他各稅均有不同程度增加，土地四稅占地方稅收比重同比提高了6.3%,。支出方面,，按照有保有壓、突出重點(diǎn)原則,，統(tǒng)籌規(guī)劃,、遠(yuǎn)近結(jié)合安排各項(xiàng)支出，雖然財(cái)政支出進(jìn)度較慢,，但“三?！钡戎攸c(diǎn)支出保障較好。1-6月,，全區(qū)“三?！敝С?span style="font-family:Times New Roman">30867萬元（保工資支出20820萬元、保運(yùn)轉(zhuǎn)支出1700萬元,、?；久裆?/span>8347萬元），“三?！敝С鐾仍黾?/span>1246萬元（保工資支出增加964萬元,、保運(yùn)轉(zhuǎn)支出減少100萬元、?；久裆С鲈黾?/span>382萬元）,，預(yù)算執(zhí)行剛性和資金績效進(jìn)一步提升。一是認(rèn)真貫徹過“緊日子”思想,，大力壓縮一般性支出,，通過層層傳導(dǎo)壓力、落實(shí)部門責(zé)任,，上半年非剛性,、非重點(diǎn)支出下降明顯，特別是一般公共服務(wù)支出、城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出等較上年降幅較大,。二是“三?！薄⒕珳?zhǔn)扶貧,、政府債務(wù)還本付息等重點(diǎn)支出全部按政策落實(shí)到位,，穩(wěn)定了民心、提振了全區(qū)干群干事創(chuàng)業(yè)信心,。庫款保障方面,，通過加強(qiáng)財(cái)政收入、重點(diǎn)支出和庫款規(guī)模的提前研判,，合理調(diào)度資金,，保障了我區(qū)庫款規(guī)模保持在合理區(qū)間。

1-6月我區(qū)財(cái)政經(jīng)濟(jì)工作在艱難困苦中砥礪前行,，在地方一般公共預(yù)算收入大幅減收情況下,，基本保障了中央、省,、市和區(qū)委,、區(qū)政府確定的重點(diǎn)支出資金需要，守住了“三?！钡拙€,，維護(hù)了社會(huì)大局穩(wěn)定。下半年,，隨著經(jīng)濟(jì)形勢(shì)逐漸好轉(zhuǎn),，中央為應(yīng)對(duì)疫情沖擊，支持地方做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?，特殊轉(zhuǎn)移支付、專項(xiàng)債券額度和抗疫特別國債等直達(dá)資金到位,，地方可用財(cái)力增加,，財(cái)政運(yùn)行壓力將逐步緩解。區(qū)財(cái)政將按照習(xí)近平總書記提出的“積極財(cái)政政策要更加積極有為”的要求,，牢記初心使命,，強(qiáng)化政治擔(dān)當(dāng)，扎實(shí)做好下半年財(cái)政工作,。

（一）進(jìn)一步規(guī)范收入管理,，增強(qiáng)發(fā)展后勁。一是要堅(jiān)決落實(shí)中央減稅降費(fèi)政策,，應(yīng)減盡減,、應(yīng)降盡降，確保企業(yè)切實(shí)享受政策紅利,，保住市場(chǎng)主體,。二是依法依規(guī)組織收入，做到應(yīng)收盡收,，防止跑冒滴漏,。三是積極涵養(yǎng)培植財(cái)源稅源，大力招商引資,、全力推動(dòng)項(xiàng)目建設(shè),，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增效、財(cái)政增收,。

（二）貫徹“政府過緊日子”要求,，大力壓減一般性支出。一是要大力壓減一般性支出,。根據(jù)中央,、省、市一般性支出壓減幅度,，結(jié)合我區(qū)實(shí)際,，制定我區(qū)一般性支出壓減方案，將“政府帶頭過緊日子”的要求落到實(shí)處,。二是切實(shí)提高財(cái)政資金績效,，越是財(cái)力緊張，越要精打細(xì)算,，把每一筆錢用在刀刃上,、緊要處。要加強(qiáng)預(yù)算績效管理,，堅(jiān)決削減低效無效支出,，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，推動(dòng)全面預(yù)算績效管理落地見效,。三是要全力保障脫貧攻堅(jiān),、全面建成小康社會(huì)、疫情防控等重點(diǎn)領(lǐng)域支出,。

（三）全面規(guī)范財(cái)政管理,，切實(shí)兜牢“三保”底線,。按照上級(jí)“三?！庇嘘P(guān)要求，逐項(xiàng)抓好我區(qū)“三?！惫ぷ?。一是壓實(shí)“三?！必?zé)任，“三?！笔羌t線,、底線工作，必須將其作為今年財(cái)政工作的重中之重,，要成立“三?！惫ぷ鲗０啵瑖?yán)格落實(shí)責(zé)任,，堅(jiān)持“三?！敝С鲈谪?cái)政支出中的優(yōu)先地位，確?！叭,！辈怀鋈魏物L(fēng)險(xiǎn)。二是狠抓湘政辦發(fā)【2020】12號(hào)文件落地見效,。嚴(yán)格落實(shí)“六個(gè)嚴(yán)禁”,，建立“四項(xiàng)”機(jī)制，確保政策真正立威見效,。三是嚴(yán)控新開支出口子,。除應(yīng)急救災(zāi)事項(xiàng)外，一般不追加預(yù)算,，堅(jiān)持“盡力而為,、量力而行”原則，確保財(cái)政可承受,、可持續(xù),。

（四）繼續(xù)加強(qiáng)政府債務(wù)管理、確保不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn),。一是要嚴(yán)格控增量,、化存量，守住三個(gè)10%的政策紅線,。二是管好用好政府專項(xiàng)債券,，加快撥付使用債券資金，加快項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度,，盡早形成實(shí)物工作量,，更好地發(fā)揮專項(xiàng)債券在補(bǔ)短板、惠民生,、促消費(fèi),、擴(kuò)內(nèi)需中的作用。三是著力推進(jìn)平臺(tái)公司轉(zhuǎn)型,。積極探索平臺(tái)公司多元化轉(zhuǎn)型路徑,，通過注入優(yōu)質(zhì)資產(chǎn),，充實(shí)平臺(tái)公司資本實(shí)力，提升市場(chǎng)融資運(yùn)營能力,。

南岳區(qū)人民政府

2019年財(cái)政決算公開(1)(1)

2019年績效評(píng)價(jià)工作開展情況

2019年南岳區(qū)地方政府債務(wù)情況決算公開表_276882019年南岳區(qū)地方政府債務(wù)情況決算公開表