南岳區(qū)審計局“十二五”工作總結 及“十三五”工作規(guī)劃 近五年來,，區(qū)審計始終圍繞區(qū)委、政府工作中心,，依法履行審計監(jiān)督職責,，為促進全區(qū)改革,、穩(wěn)定、發(fā)展發(fā)揮了積極的作用,。 一,、2015年工作總結 全年完成審計項目24個，審計共查出各種違規(guī)違紀及管理不規(guī)范資金12658萬元,，審計直接收繳財政入庫454.95萬元,，促進財政增收355.64萬元，盤活收回存量資金9984萬元,，規(guī)范支出管理調賬收回擠占挪用專項資金40.81萬元,，審計直接核減投資額1397萬元。全年出具審計要情2篇,，審計專項調研報告2篇,，提出審計建議12條。在出具的所有審計結論中做到了定性準確,，處理適當,，無復審、復議審計行為,，并及時向區(qū)委,、政府和上級審計部門報告了相關審計結果。 （一）,、深化財政審計,，促進財政資金安全高效 今年財政審計圍繞財政收入的真實、完整性,，財政分配的合法依規(guī)性,。財政支出的安全績效性開展審計，重點關注存量資金的成因和結構,，促進存量資金盡快落實到項目和發(fā)揮效益,。嚴肅查處截留挪用等問題，促進資金安全規(guī)范高效使用,。一是收回存量資金9984萬元,。二是促進財政入庫454.95萬元。,。三是促進財政增收90.64萬元,。四是規(guī)范預算單位支出管理40.81萬元，提高資金績效,。調帳處理收回擠占挪用專項資金40.81萬元,，財政審計成效顯著,，得到了區(qū)委、區(qū)人大,、區(qū)政府的高度重視,。被審計單位迅速整改，并于12月上旬將審計整改落實情況向區(qū)政府,、區(qū)人大作專題匯報,。對整改落實不到位的單位提出了明確要求，要求被審計單位尊重審計處理意見,，積極整改,，各職能單位支持配合審計,協(xié)助審計部門依法處理到位。同時預算執(zhí)行審計首次向社會公開,，接受社會監(jiān)督,。 （二）、強化經(jīng)濟責任審計,，促進領導干部守法守紀 全年共完成區(qū)委組織部委托的7個單位的經(jīng)濟責任審計任務,。通過審計，共查出違紀違規(guī)金額408.47萬元,，上交財政212.48萬元,，提出加強內控制度規(guī)范財務管理建議8 條。一是加大執(zhí)收審計力度,，促進經(jīng)濟責任人依法履職,。二是加大執(zhí)行“八項規(guī)定”審計力度，促進經(jīng)濟責任人遵紀守規(guī),。其中收回亂發(fā)濫收17萬元,，收取違規(guī)處罰金8萬元。三是加大權力運行監(jiān)督力度,，促進經(jīng)濟責任人依法行政,。 （三）、加大投資評審力度,，發(fā)揮政府投資使用效益 固定資產投資審計在服務我區(qū)重點項目建設,、規(guī)范政府投資造價管理行為、提高投資資金使用效益方面發(fā)揮了重要作用,。 一是加大項目竣工結算審計力度,。全年共完成竣工結算項目審計10個, 送審金額9434萬元，審定金額8052萬元,，核減金額額1397萬元,。核減率為15％。一是做好興隆水庫大壩竣工結算審計,。興隆水庫大壩工程造價送審6401萬元,，審定造價5546萬,，直接審減855萬元。二是做好興隆水廠竣工結算審計,。興隆水廠送審2424萬元,，直接核減投資429萬元。二是扎實開展項目竣工財務決算審計,。上半年共完成南岳區(qū)污水處理廠（一期）、文體路項目,、廣濟路項目竣工財務決算審計,，通過審計真實反映建設成本，揭示項目資金使用,、項目招投標,、項目質量監(jiān)管等方面存在的問題，邦助,、指導項目單位加強后期管理,，做好固定資產登記，促進提高財務管理水平和資金使用效益,。三是積極開展工程跟蹤審計,。按照區(qū)政府的要求，對金月完小在建項目實行跟蹤審計,，通過全過程監(jiān)管實現(xiàn)投資審計職能由事后審計向事前預防,、事中控制、事后審計的轉化,。四是執(zhí)行上級審計部門統(tǒng)一安排的“穩(wěn)增長,、促改革、調結構,、惠民生”政策措施落實情況審計,。 （四）、加強審計基礎工作,，提升審計工作整體水平 一是狠抓宣傳工作,，提升審計對外形象。全年在湖南日報發(fā)表文章4篇,，重點宣傳審計典型事例與先進人物,，發(fā)表通訊6篇，重點宣傳審計的作法與成效,。通過宣傳鼓舞了士氣,，提振了精神，提升了審計對外的形象,，同時錘煉了審計人員的寫作水平,。二是狠抓審計提煉,，提升審計工作影響力。全年出示審計要情2篇,，審計調研報告2篇,，均得到了區(qū)長的批示，審計成果得到了充分利用,，審計落實的力度得到進一步增強,。三是狠抓審計管理，提高審計效率,。(1)抓送達審計,，促作風好轉。(2)抓資源整合,，提高工作時效,。（3）嚴抓四關，確保審計質量,。審計質量是審計工作的生命線,，將審計質量控制貫徹到審計實施全過程，嚴抓“審計實施方案”的審批關,，未經(jīng)審定的方案不得開展審計,。嚴抓“實施過程”的控制關，一個審計項目實施中至少調度2-3次,，通過聽取匯報,，討論審計重點、難點,，及時解決過程中出現(xiàn)的問題,，確保審計成果最大化。嚴抓“事后”審理關,，局班子業(yè)務會堅持對每一個項目進行審理把關,，通過統(tǒng)一事實取證、統(tǒng)一原則定性,、統(tǒng)一標準處罰,，確保審計執(zhí)法的公平、公正,。（4）抓聯(lián)網(wǎng)審計,，提高工作效率。 （五）,、從嚴管理審計隊伍,，促進作風根本好轉 一是以開展“三嚴三實”專題教育和“一進二訪”活動為契機，促進干部作風好轉。第一嚴格上班簽到制,，嚴格程序完善請休假制度,。第二嚴格實行公務接待、公車管理制度,。今年公務接待費在去年下降60%的基礎上再下降 10%,，全面杜絕了公車私用的現(xiàn)象，做到了節(jié)假日公車入庫,，嚴格公車使用,，全面杜絕了公車私用的現(xiàn)象。第三嚴抓辦公用房超標清理,。對超標辦公用房進行了清理,，將多余的辦公室改為送達審計室、職工學習室,，實現(xiàn)了辦公面積效率最大化。第四落實結對幫扶,。按照區(qū)委“一進二訪”活動的具體要求,，采取班子成員“一對一”結對幫扶的方式，制定精準扶貧計劃,，落實扶貧措施,，解決了困難群眾的具體問題，班子成員得到了鍛煉,，為民服務的本領進一步增強,。二是落實黨風廉政建設責任制。黨風廉政建設是審計工作的保障,，重點抓好“兩個責任”的落實,。一方面，抓責任狀的層層簽訂,，明確分管領導,、股室負責人、一般干部在黨風廉政責任執(zhí)法過程中明確的具體責任與內容,，違反責任所承擔的后果,。另一方面做好調研，抓審計廉政責任防控體系,，不斷完善廉政責任狀的內容,，做到抓實抓細，防微杜漸,，確保審計干部隊伍純潔,。三是加強干部隊伍教育培訓。每年選派人員參加審計署、省廳的專業(yè)技能培訓,。今年選派1名紀檢組長參加南京審計大學審計署審計干部教育學院為期3個半月的封閉學習,，選派1名業(yè)務股長參加審計廳為期2個月的計算機培訓。同時注重了內部培訓,，通過培訓提高了干部隊伍的綜合素質,。 二、“十二五”期間工作總結 五年來,，審計服務大局能力增強,。共完成審計項目195個，查出違規(guī)資金及管理不規(guī)范資金23026萬元,，收繳財政入庫816萬元,，審計促進財政增收356萬元，盤活存量資金9984萬元,，審計直接核減投資額2652萬元,，提出審計建議121條，采納利用的審計要情2篇,、審計專項調研報告2篇,。審計結果表明，近5年來的審計工作成效顯著,，審計機關在維護地方經(jīng)濟秩序,，嚴肅財經(jīng)紀律方面做出了積極貢獻，有力推進了審計保障南岳經(jīng)濟社會健康運行的監(jiān)督作用和為決策服務功能作用的發(fā)揮,。 五年來,，審計方式方法有較大提升。一是大力推行延伸審計,。由部門主要職責了解依法履職的重點,，延伸依法行政領域的每一個環(huán)節(jié)，促進政策落實,，通過延伸審,，大力提升了審計成果。二是推行計算機審計,，提高了工作效能,。完成了“金審二期”工程建設，建成了AO. OA系統(tǒng),，計算機審計能力進一步增強,，審計效能得以提升。 五年來,，依法審計理念進一步增強,。我們牢固樹立審計質量是“生命線”的理念,，堅持依法審計，嚴格規(guī)范審計行為,，認真執(zhí)行審計法及其實施條例,、國家審計準則、經(jīng)濟責任審計規(guī)定實施細則等,，逐步完善了審計實施監(jiān)管,、集中審理、結果公告等過程,，形成審計權力監(jiān)督制約機制,，切實維護審計執(zhí)法的公平公正。 五年來,，審計隊伍不斷壯大,，人員素質不斷提升。區(qū)委,、政府高度重視審計工作,，關心審計的未來發(fā)展，“投計審計股”升格為副科級事業(yè)單位“固定資產投資評審中心”,，內部提撥一名業(yè)務骨干為副科級領導干部,。我們認真落實全面從嚴治黨的各項規(guī)定，嚴格執(zhí)行審計“八不準”工作紀律,，強化兩個責任的落實，審計隊伍講政治,、講規(guī)矩,、講紀律的意識進一步增強。 五年來,，取得了較多的榮譽,。2013年被評為湖南省審計機關先進單位，2011—2013年被評為衡陽市一,、二,、三星級文明單位，2012,、獲區(qū)優(yōu)秀領導班子,，2013年、2014年獲區(qū)目標管理考核先進單位,。我們積極參評省,、市舉辦的優(yōu)秀項目評選，共有2個項目獲省優(yōu)秀項目,，2個AO實例獲省優(yōu)秀項目,，1個AO實例獲調市優(yōu)秀項目,。 三、“十二五”期間,，存在的困難和主要問題 “十二五”期間,，我們的工作雖然取得了一定的成效，但在實際工作當中還存在一些困難和問題： （一）審計力量嚴重不足,。面對審計全覆蓋的要求,，計算機專業(yè)人才、投資評審人根本滿足不了審計工作的需要,。 （二）審計方法難以創(chuàng)新,。審計水平大多停留在賬內，延伸審計,、跟蹤審計缺少有效監(jiān)督,，因此審計重點依然還停留在財務收支方面，審計成果難以發(fā)揮,。其次是利用計算機分析處理的能力較弱,，審計的效率明顯不高。 （三）審計整改落實力度不大,。有的審計組查出一大堆問題,，就是未見整改成績，整改落實監(jiān)督非常乏力,，屢查屢犯,，造成審計地位不高，審計執(zhí)法不嚴,。 四,、“十三五”工作規(guī)劃 深入貫徹十八屆四中、五中全會和《國務院關于加強審計工作的意見》精神,，緊緊圍繞區(qū)委,、區(qū)政府中心工作，牢固樹立科學審計理念,，將“創(chuàng)新”貫穿審計工作全過程,，切實有效地發(fā)揮審計監(jiān)督職責，為全面建成小康社會宏偉目標服好務,。 （一）創(chuàng)新審計管理體制,。一是嚴格執(zhí)行國家審計準則和指南體系，明確各項審計應遵循的具體標準和程序,，切實做到依法審計,。二是嚴格規(guī)范審計行為，加強對權力運行的監(jiān)督制約,，自覺接受各方面對審計機關的監(jiān)督,。 （二）創(chuàng)新審計工作機制,。要實現(xiàn)全覆蓋，就必須創(chuàng)新審計工作機制,。一是摸清審計對象底數(shù),，科學編制中長期審計項目計劃和年度計劃。二是加強資源整合,，對涉及全局性或行業(yè)性的重點資金和重大項目進行全面審計,，形成完整的監(jiān)督鏈條。三是要堅持重點突破,，對熱點難點問題進行專項審計,，確保審深審透，實現(xiàn)以點促面,。 （三）創(chuàng)新組織管理模式,。一是資源有效整合，將財政部門預算審計,、經(jīng)責審計,、專項審計有效整合，提高工作時效,。二是整合人力資源,，通過購買服務的方式實現(xiàn)審計力量的嚴重不足。三是實施跟蹤審計,，提升監(jiān)督效果,。 （四）創(chuàng)新審計技術方法。一是努力做好“金審三期”工程同步建設,，推動上下聯(lián)動,。二是加快計算機應用人才的培養(yǎng)，全面實施計算機應用審計,。三是推動局機關與審計現(xiàn)場之間信息共享,，推進實時監(jiān)控,、動態(tài)監(jiān)測的聯(lián)網(wǎng)審計,，靠科技實現(xiàn)全覆蓋。 （五）創(chuàng)新審計調研方式,。要通過調研切實解決發(fā)展中存在的問題,，促進規(guī)范管理，服務發(fā)展,。 五,、2016年審計工作計劃2016年審計工作要圍繞穩(wěn)中求進的總基調,突出審計重點，加大審計力度,，提高審計實效,，切實 做到“六個貫徹始終”：把維護人民群眾根本利益貫始終--關注保障基本民生,、低收入群眾生活，促進公共資源,、公共資產,、公共服務公平合理配置，推動實現(xiàn)社會公平正義,；把推動依法治國貫穿始終—關注法律法規(guī)的執(zhí)行情況,，揭示有法不依、執(zhí)法不嚴等問題,，促進依法行政,；把促進深化改革貫穿始終—關注改革措施進度和協(xié)調配合情況，關注體制性機制性問題,，積極提出解決突出問題和推進長遠發(fā)展的建議,；把推動政策落實貫穿始終—關注重大項目落地、重點資金保障,、重大政策落實情況,，及時反映新情況新問題，發(fā)揮政策落實“督查員”作用,。把維護國家經(jīng)濟安全貫穿始終—關注財政,、政府性債務、金融等方面存在的薄弱環(huán)節(jié)和風險隱患,；把推進反腐倡廉建設貫穿始終—對重大違法違紀問題,，要一查到底。要查源頭,、查原因,、查責任、查后果,，深入研究分析腐敗案件發(fā)生的規(guī)律,，推動建立完善不敢腐、不能腐的制度機制,，發(fā)揮反腐敗“利劍”作用,。 具體舉措 （一）認真履行審計監(jiān)督職能。 一是深化財政審計,。把財政審計的著力點放到促進提高公共資金績效上,，2016年要加大部門預算執(zhí)行審計力度，重點關注部門專項支出的真實性,、績效性,，嚴肅查處虛報冒領、騙取套取,、截占截留等問題,，促進資金安全規(guī)范高效使用,。二是強化經(jīng)濟責任審計。2015年末我區(qū)黨政一把手流動范圍大,，涉及到20多個單位,，因此2016年度經(jīng)責審計我們要堅持普通審計與重點審計相結合，部門預算執(zhí)行審計與經(jīng)濟責任審計統(tǒng)籌結合的原則,，提高審計效率,，防范審計風險。重點關注依法履職責任,、發(fā)展責任,、廉政責任，嚴格執(zhí)行《兩辦》規(guī)定及其實施細則,，努力提高經(jīng)濟責任審計的質量和規(guī)范化水平,。三是抓好投資審計。按照區(qū)政府的要求重點抓好政府投資的復審工作,。我局起草了關于加強政府投資監(jiān)督審計“意見”,，該文件正在依程序流轉，文件正式下發(fā)后,，我們將以此為契機,，在財政部門初審的基礎上進行復審，加大把關力度,，促進投資資金節(jié)約高效,。四是配合上級審計機關對重大政策措施落實項目進行跟蹤審計。主要是棚戶區(qū)改造項目,，資金量大的基礎設施項目等,。 （二）推進審計管理創(chuàng)新2016年定為“審計質量年”，一切以提高審計質量,，推進審計管理創(chuàng)新,。一是進一步加大審計實施過程監(jiān)管力度，采取邊審計,、邊整改,、邊上繳的形式加快審計成果的轉化。二是進一步加大審計成果力度,。堅持一個項目出一篇要情,，一份調研報告,，在揭示問題的同時,，促進規(guī)范管理，全面提升審計的影響力,。三是進一步嚴抓審計整改落實,，一個項目建立一套整改落實臺帳,，明確專人負責，明確整改時限,，明確整改落實專報,，確保審計執(zhí)法的嚴肅性、權威性,。 （三）加強審計干部隊伍建設 一是加強思想作風建設,。職業(yè)操守和文明審計是審計工作的“保障線”。從事審計工作必須牢記使命,，胸懷全局,，忠誠履職，勇于奉獻,，我們要進一步加強思想作風建設,，加強社會主義核心價值觀教育，引導和教育審計干部更加堅定理想信念,，強化大局意識,，弘揚奉獻精神。二是加強業(yè)務能力建設,。審計質量是審計工作的“生命線”,，審計人員必須強練內功，通過建立學習型機關,，積極派人參加省廳專業(yè)培訓等形式提升專業(yè)能力及綜合素質,。三是加強黨風廉政建設。廉政紀律是審計工作的“高壓線”,，我們要進一步加強廉政教育,，全面執(zhí)行“八不準”審計紀律和各項廉政規(guī)定，切實抓好現(xiàn)場監(jiān)督,；要嚴格落實“兩個責任”,，狠抓黨風廉政建設責任制落實；要嚴格遵守保密紀律,，切實加強文件管理,、信息管理；要嚴格落實責任追究,，對違反紀律的行為堅持“零容忍”,，發(fā)現(xiàn)一起，查處一起,，在追究當事人責任的同時,，追究分管領導的責任。2016.01