南岳區(qū)審計局2013－2016年工作總結(jié)及2017年工作計劃
近年來,，南岳區(qū)審計局在區(qū)委,、區(qū)政府和上級審計機(jī)關(guān)的正確領(lǐng)導(dǎo)下,，認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹黨的十大精神以及國務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)審計工作的意見,，緊緊圍繞區(qū)委,、區(qū)人民政府的工作中心,，認(rèn)真履行審計監(jiān)督職責(zé)職能,，充分發(fā)揮審計保障經(jīng)濟(jì)社會運(yùn)行的“免疫系統(tǒng)”功能作用,，為維護(hù)財經(jīng)秩序,，促進(jìn)全區(qū)改革發(fā)展，加強(qiáng)廉政建設(shè)作出了積極的貢獻(xiàn)?，F(xiàn)將2013至2016年以來的工作情況及成效,、存在的主要問題和2017年工作計劃報告如下：
一、2013年至2016年審計工作穩(wěn)步發(fā)展,，在推動全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展中發(fā)揮了重要作用
四年來,，我們對審計工作認(rèn)識更加深刻。審計工作不僅是揭露和反映問題,更重要的是通過對公共資金,、國有資產(chǎn),、國有資源和領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任情況的審計監(jiān)督，摸清真實(shí)情況,，揭示風(fēng)險隱患,，反映突出問題和體制性障礙，并推動及時有效解決,，這些認(rèn)識引領(lǐng)了審計工作質(zhì)的發(fā)展,。
四年來，審計服務(wù)大局不斷取得新成效,。我們牢固樹立科學(xué)審計理念,，自覺融入全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展大局，持續(xù)重大政策落實(shí)跟蹤審計,，不斷深化財政,、經(jīng)濟(jì)責(zé)任、固定資產(chǎn)投資審計,，共完成審計項(xiàng)目139個,，查處違規(guī)資金及管理不規(guī)范資金2.74億元，促進(jìn)財政增收及挽回?fù)p失3772.67萬元,，盤活財政存量資金1億元,，推動完善制度5項(xiàng)，審計監(jiān)督在促進(jìn)政策落實(shí),，推動改革發(fā)展,，保障國家經(jīng)濟(jì)安全和人民群眾利益，推進(jìn)反腐倡廉建設(shè)方面發(fā)揮了重要作用,。
四年來,，審計方式方法有新突破,。我們創(chuàng)新多專業(yè)融合，多方式結(jié)合的組織方式,，對國土拍賣收入,、物價調(diào)節(jié)基金等收入及農(nóng)業(yè)專項(xiàng)資金實(shí)行跟蹤審計。廣泛運(yùn)用OA和AO審計信息化系統(tǒng)加大數(shù)據(jù)分析力度,，完成“金審二期”工程建設(shè),，審計監(jiān)督效能大幅提升。
四年來,，審計法制化建設(shè)邁向新階段,。我們堅持遵法守法用法，堅持依法審計,，文明審計,，把牢審計質(zhì)量“生命線”。嚴(yán)格規(guī)范審計行為,，認(rèn)真執(zhí)行審計法及其實(shí)施條例等法律法規(guī),，嚴(yán)格執(zhí)行國家審計準(zhǔn)則及經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計規(guī)定實(shí)施細(xì)則，沿著審計計劃,，現(xiàn)場實(shí)施,，復(fù)核審理，報告處理,，結(jié)合過程,，構(gòu)建起環(huán)環(huán)相扣的審計權(quán)力監(jiān)督制約機(jī)制，做到審計職責(zé)權(quán)限法定,，審計程序法定,，審計方式法定，審計標(biāo)準(zhǔn)法定,，審計保障法定,。2014-2015年連續(xù)2年財政預(yù)算執(zhí)行審計及整改落實(shí)情況率先向社會媒體公開，自覺接受社會公眾監(jiān)督,。
四年來,，審計隊伍素質(zhì)能力得到新提升。我們認(rèn)真落實(shí)全面從嚴(yán)治黨和黨風(fēng)廉政建設(shè)主體責(zé)任,，深入開展黨的群眾路線教育實(shí)踐活動,、“三嚴(yán)三實(shí)”專題教育、“兩學(xué)一做”學(xué)習(xí)教育,，認(rèn)真落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定精神和國務(wù)院“約法三章”要求,，嚴(yán)格執(zhí)行審計“八不準(zhǔn)”工作紀(jì)律，審計隊伍的思想政治素質(zhì)進(jìn)一步提升，紀(jì)律和規(guī)矩意識進(jìn)一步增強(qiáng),。積極派人參加南京審計大學(xué)及省審計廳的短,、中期專業(yè)技能培訓(xùn)，審計人員專業(yè)素質(zhì),、綜合能力明顯提高,，在參與省市優(yōu)秀審計項(xiàng)目評選中，獲評省優(yōu)秀項(xiàng)目2個,，市優(yōu)秀項(xiàng)目3個,。同時，2013年獲市三星級文明單位及湖南省審計機(jī)關(guān)先進(jìn)單位,，2013-2015年連續(xù)三年獲區(qū)目標(biāo)管理績效先進(jìn)單位。
2016年,，我局緊扣區(qū)委,、政府中心工作，堅持依法審計,，積極作為,、主動作為、有效作為,，審計工作完成較為圓滿,。
（一）服務(wù)大局，積極主動履職盡責(zé),。1至11月份完成審計項(xiàng)目14個,，審計共查出各類違規(guī)違紀(jì)及管理不規(guī)范資金3143萬元，促進(jìn)財政增收節(jié)支及挽回?fù)p失778萬元,，盤活財政存量資金951萬元,，推動建立健全規(guī)章制度2項(xiàng)，移送違紀(jì)線索1件,。一是不斷深化財政審計,。我們組織預(yù)算執(zhí)行、財政存量資金,、轉(zhuǎn)移支付,、收入征管等多項(xiàng)審計，重點(diǎn)關(guān)注財政資金統(tǒng)籌使用和績效情況,，“三公經(jīng)費(fèi)”及會議費(fèi)管理使用情況,，促進(jìn)厲行節(jié)約和財政資金高效使用。采取延伸審計,，促進(jìn)征收價調(diào)基金86萬元金額上交,，促進(jìn)財政收入及時入庫17萬元，采取使用AO審計系統(tǒng)對財政存量資金的數(shù)據(jù)比對分析，收回存量資金853萬,，促進(jìn)存量資金落實(shí)到項(xiàng)目,，充分發(fā)揮財政資金使用績效。延伸區(qū)文物局,、區(qū)水務(wù)移民局,、區(qū)自然保護(hù)局、南岳鎮(zhèn)政府部門預(yù)算執(zhí)行審計,，重點(diǎn)揭示部門在安排使用專項(xiàng)資金存在截留,，浪費(fèi)資金的行為以及部門未嚴(yán)格遵守“八項(xiàng)規(guī)定”及推動政策落實(shí)等方面存在的問題，促進(jìn)收回截留財政專項(xiàng)資金25.5萬元,。同時針對項(xiàng)目施工補(bǔ)助發(fā)放不規(guī)范,，專項(xiàng)資金使用績效不高提出了切實(shí)可行的建議。二是強(qiáng)化民生審計,。我們加大對醫(yī)?；鸬膶徲嬃Χ龋龠M(jìn)收回重復(fù)報銷的醫(yī)保資金9.6萬元,，移送違紀(jì)案件線索1件,，持續(xù)開展保障性安居工程跟蹤審計，促進(jìn)保障性安居工程政策落地生根,。三是加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計,。1-11月份共完成了區(qū)文物局、門票處,、南岳鎮(zhèn)政府,、岳林鄉(xiāng)政府、綜合執(zhí)法大隊五個單位領(lǐng)導(dǎo)干部的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計,，圍繞經(jīng)濟(jì)責(zé)任人依法行政不作為,，紀(jì)律規(guī)矩意識不強(qiáng)，權(quán)力運(yùn)用不嚴(yán)等開展審計,，揭示問題從嚴(yán)處理,，更好地推動經(jīng)濟(jì)責(zé)任人守土盡責(zé)。四是加強(qiáng)固定資產(chǎn)投資審計,。固定資產(chǎn)投資審計在服務(wù)我區(qū)重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè),，規(guī)范政府投資造價管理行為，提高投資資金使用效益方面發(fā)揮了重要作用,。加大項(xiàng)目竣工結(jié)算審計力度,，1-11月份共完成廣濟(jì)路、金月完小等竣工結(jié)算審計項(xiàng)目5個,，送審金額4325萬元,，審定金額3315萬元,，核減投資1010萬元，核減率為23.35％,。同時扎實(shí)開展對興隆水庫項(xiàng)目竣工財務(wù)決算審計,，通過審計核定總投資額為1.49億元，揭示了項(xiàng)目招投標(biāo)管理方面存在的問題,，提出了規(guī)范管理建議1條,，促進(jìn)項(xiàng)目依法依規(guī)管理。
（二）落實(shí)全面從嚴(yán)治黨要求為核心,，從嚴(yán)管理審計隊伍,。從嚴(yán)遵守黨的政治紀(jì)律和政治規(guī)矩，牢固樹立管黨治黨意識,，把管黨治黨作為最大的政績,，第一位的工作抓牢抓實(shí)。一是落實(shí)全面從嚴(yán)治黨和黨風(fēng)廉政建設(shè)主體責(zé)任,。我們組織學(xué)習(xí)黨章黨規(guī),，廉潔自律準(zhǔn)則和紀(jì)律處分條例。健全局黨組及班子成員的責(zé)任體系,，嚴(yán)格執(zhí)行審計“八不準(zhǔn)”工作紀(jì)律及廉政風(fēng)險防控等規(guī)定。二是扎實(shí)開展“兩學(xué)一做”學(xué)習(xí)教育,。認(rèn)真學(xué),，深入查，著力改,。三是加強(qiáng)對干部的監(jiān)督,、教育和管理。我們堅持從嚴(yán)管理審計隊伍,，加大作風(fēng)建設(shè)考核力度,，強(qiáng)化對審計權(quán)力的運(yùn)行與監(jiān)督，嚴(yán)格執(zhí)紀(jì)問責(zé),。
二,、存在困難
四年來，我們的工作雖然取得了一定的成效,，但在實(shí)際工作當(dāng)中還存在一些困難和問題：
1,、審計任務(wù)與審計力量不足的矛盾依然突出。此狀況在政府投資審計和經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計中表現(xiàn)尤為明顯,。
2,、審計人員知識結(jié)構(gòu)難以滿足新形勢下審計工作發(fā)展要求。目前審計人員疲于應(yīng)付日益繁重的審計任務(wù),，缺少必要的學(xué)習(xí)充電時間,，掌握的審計相關(guān)知識已無法適應(yīng)要求越來越高的審計工作,。
3、審計整改落實(shí)力度不大,。有的審計組查出一大堆問題,，就是未見整改成績，整改落實(shí)監(jiān)督非常乏力,，屢查屢犯,，造成審計地位不高，審計執(zhí)法不嚴(yán),。
三,、2017年工作計劃
（一）指導(dǎo)思想
繼續(xù)深入貫徹十八屆四中、五中,、六中全會和《國務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)審計工作的意見》精神,，緊緊圍繞區(qū)委、區(qū)政府中心工作,，大力推進(jìn)對公共資金,、國有資產(chǎn)、國有資源,、領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任情況的審計監(jiān)督全覆蓋,。緊緊圍繞“反腐、改革,、法制,、發(fā)展”，堅持一手抓重大違法違紀(jì),、重大損失浪費(fèi),、重大風(fēng)險隱患、重大履職盡責(zé)不到位等問題的查處,，一手抓促進(jìn)深化改革,，推進(jìn)法治、提高績效,，以推進(jìn)法治,、推動改革、促進(jìn)發(fā)展,、維護(hù)安全為重點(diǎn),，切實(shí)加強(qiáng)審計監(jiān)督工作，為全區(qū)實(shí)現(xiàn) “十三五”各項(xiàng)目標(biāo)發(fā)揮審計的積極作用,。
(二)基本要求
2017年審計工作主要圍繞穩(wěn)中求進(jìn)的總基調(diào),突出審計重點(diǎn),，加大審計力度，提高審計實(shí)效,，切實(shí)做到“六個貫徹始終”：把維護(hù)人民群眾根本利益貫始終——關(guān)注保障基本民生,、低收入群眾生活,，促進(jìn)公共資源、公共資產(chǎn),、公共服務(wù)公平合理配置,，推動實(shí)現(xiàn)社會公平正義；把推動依法治國貫穿始終——關(guān)注法律法規(guī)的執(zhí)行情況,，揭示有法不依,、執(zhí)法不嚴(yán)等問題，促進(jìn)依法行政,；把促進(jìn)深化改革貫穿始終——關(guān)注改革措施進(jìn)度和協(xié)調(diào)配合情況,，關(guān)注體制性機(jī)制性問題，積極提出解決突出問題和推進(jìn)長遠(yuǎn)發(fā)展的建議,；把推動政策落實(shí)貫穿始終——關(guān)注重大項(xiàng)目落地,、重點(diǎn)資金保障、重大政策落實(shí)情況,，及時反映新情況新問題,，發(fā)揮政策落實(shí)“督查員”作用。把維護(hù)國家經(jīng)濟(jì)安全貫穿始終——關(guān)注財政,、政府性債務(wù),、金融等方面存在的薄弱環(huán)節(jié)和風(fēng)險隱患；把推進(jìn)反腐倡廉建設(shè)貫穿始終——對重大違法違紀(jì)問題,，要一查到底,。要查源頭、查原因,、查責(zé)任、查后果,，深入研究分析腐敗案件發(fā)生的規(guī)律,，推動建立完善不敢腐、不能腐的制度機(jī)制,，發(fā)揮反腐敗“利劍”作用,。
（三）具體舉措
一是加大對中央重大政策落實(shí)情況的跟蹤審計力度。按上級審計機(jī)關(guān)統(tǒng)一安排部署,，重點(diǎn)檢查穩(wěn)增長政策措施落實(shí)情況,，對涉及面廣、資金量大,、落實(shí)難度大的水利,、城市基礎(chǔ)設(shè)施、棚戶區(qū)改造等方面進(jìn)行全過程跟蹤審計,，保障政策落地生根,。同時,，關(guān)注行政審批、簡政放權(quán),、放管結(jié)合等改革推進(jìn)情況,，促進(jìn)建立有利于大眾創(chuàng)業(yè)、萬眾創(chuàng)新的良好環(huán)境,。
二是深化財政審計,。財政審計的著力點(diǎn)放到促進(jìn)提高公共資金績效上。要促進(jìn)盤活存量,，關(guān)注存量資金的成因和結(jié)構(gòu),，促進(jìn)存量資金盡快落實(shí)到項(xiàng)目和發(fā)揮效益。要關(guān)注財政收入的真實(shí)性,、支出的合規(guī)性和績效性,，嚴(yán)肅查處虛報冒領(lǐng)、騙取套取,、截留侵占等問題,，促進(jìn)資金安全規(guī)范高效使用。要促進(jìn)提高行政運(yùn)行績效,，持續(xù)關(guān)注中央八項(xiàng)規(guī)定精神和國務(wù)院“約法三章”要求落實(shí)情況,。
三是加強(qiáng)民生審計。民生審計要堅持縱向到底,、循著資金流向走,，從政策要求、預(yù)算安排,、資金撥付一直追蹤到項(xiàng)目,、追蹤到個人，確保群眾真正從中受益,。2017年我局重點(diǎn)對扶貧,、救災(zāi)民生資金進(jìn)行全面審計。
四是強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計,。要根據(jù)不同類別領(lǐng)導(dǎo)干部的職責(zé)權(quán)限,，突出審計重點(diǎn)。對黨政領(lǐng)導(dǎo)干部,，重點(diǎn)監(jiān)督檢查其承擔(dān)的貫徹中央政策措施責(zé)任,、經(jīng)濟(jì)發(fā)展責(zé)任、結(jié)構(gòu)調(diào)整責(zé)任,、防范化解風(fēng)險責(zé)任,、環(huán)境保護(hù)責(zé)任、民生改善責(zé)任,、廉政建設(shè)責(zé)任等,。
五是抓好投資審計,。重點(diǎn)對政府重大投資項(xiàng)目進(jìn)行審計，關(guān)注招投標(biāo),、物資采購,、投資控制、土地征用,、環(huán)境保護(hù),、工程質(zhì)量等方面存在的突出問題，切實(shí)審深審?fù)?，推動及時完善制度,、加強(qiáng)管理和堵塞漏洞。
六是創(chuàng)新審計管理,。一是嚴(yán)格審計質(zhì)量控制管理,。審計方案須審批通過才能實(shí)施，審計現(xiàn)場質(zhì)量控制實(shí)行三級控制管理,，審理權(quán)由班子業(yè)務(wù)會集體決定,，審計整改實(shí)行臺帳式管理，確保審計取得實(shí)效,。二是創(chuàng)新優(yōu)秀項(xiàng)目評比機(jī)制,，確保每年有一兩個項(xiàng)目獲評省市先進(jìn)。三是強(qiáng)化審計成果利用水平,。力爭一個項(xiàng)目一個專報,，一個項(xiàng)目一篇要情，提高審計成果的轉(zhuǎn)化水平,，提升審計的公信力,。
七是堅持以人為本，全面提高審計隊伍素質(zhì),。以科學(xué)發(fā)展觀統(tǒng)領(lǐng)審計工作,。積極開展機(jī)關(guān)文化和精神文明建設(shè)，著力弘揚(yáng)“依法,、求實(shí)、嚴(yán)格,、奮進(jìn),、奉獻(xiàn)”的審計精神，培養(yǎng)優(yōu)良的工作作風(fēng),，強(qiáng)力推進(jìn)審計隊伍專業(yè)人才建設(shè),。2017年，區(qū)審計局努力實(shí)現(xiàn)具備與審計工作相關(guān)的法律,、計算機(jī),、建筑工程,、環(huán)境工程、經(jīng)濟(jì)管理等專業(yè)知識的審計人員60%以上,；具有中級以上審計相關(guān)專業(yè)技術(shù)職稱的審計人員比例達(dá)到50%以上,；計算機(jī)審計骨干人才數(shù)量達(dá)3人以上，全力培養(yǎng)復(fù)合型審計人才,，推進(jìn)審計干部隊伍職業(yè)化建設(shè),，建設(shè)文明和諧的審計機(jī)關(guān)。
南岳區(qū)審計局
2016年11月13日