南岳區(qū)審計局2017年工作總結
及2018年工作思路
2017年,，區(qū)審計局在區(qū)委、區(qū)政府和市審計局的堅強領導下，以科學審計理念為指導,，深入落實全面從嚴治黨要求,，緊緊圍繞區(qū)委,、區(qū)政府中心工作,，依法審計、盡責擔當,，大力創(chuàng)新審計方式方法,，整合審計資源，強化審計管理,，各項工作都取得了明顯成效,。
一、服務大局,，認真履行審計監(jiān)督職責,。
全年共完成審計項目30個，審計共查處違規(guī)違紀金額及管理不規(guī)范金額2331萬元,，促進財政增收519萬元,，盤活財政沉淀資金2093萬元,，核減政府固定資產投資額813.66萬元,，提出審計建議16條,。出具的所有審計結論中做到了定性準確、處理適當,、無復審,、復議行為，及時向區(qū)委,、區(qū)政府及上級審計部門報送了相關審計結果,。
（一）深化財政預算執(zhí)行審計，促進財政資金規(guī)范管理,。
組織開展了對交警大隊,、公路局、環(huán)保局等9個單位的2016年度預算執(zhí)行審計,，重點關注財政資金籌集,、分配、使用,、管理等環(huán)節(jié),。一是加大財政收入審計力度，促進財政收入應收盡收,。以財政收入完成為主線延伸至具體收入征管部門,，促進各部門盡職盡責征收、依法征收,，共收回財政基金收入135萬元,。二是促進預算支出編制更加規(guī)范、合理,。對上級專項轉移支付以及各部門沉淀在賬上超過兩年以上的專項資金收繳財政國庫進行重新安排,，共收回沉淀資金2093萬元。三是提升財政績效管理水平,。以問題為導向,，對財政局已進行績效評價但未將評價結果公開的項目，督促其依法公開,，對績效評估中揭示的學生補貼未發(fā)放,、苗木采購不規(guī)范等問題督促相關部門按政策紀律要求整改到位，不斷提升專項資金的使用效益,。四是促進中央八項規(guī)定精神落到實處,。以黨紀黨規(guī)為標準，深入揭露“三重一大”執(zhí)行不到位,、招標采購流于形式,、違規(guī)發(fā)放津貼補貼,、違規(guī)列支接待費等問題，并對其依法依規(guī)進行處理,。各預算單位紀律規(guī)矩意識進一步增強,。五是促進審計整改跟蹤問效。審計整改重在落實,，我局加大審計整改落實力度的督查,，依程序將財政預算執(zhí)行審計報告及審計整改報告向社會進行公示，依法接受社會公眾監(jiān)督,，通過公開公示提高審計整改的監(jiān)督實效,。
（二）加強政府投資審計，促進規(guī)范工程管理提高投資效益,。
政府投資審計在服務全區(qū)重點建設,，規(guī)范項目投資質量管理及提高投資資金使用效益方面發(fā)揮了重要作用。全年共完成政府投資審計項目14個,，送審金額6572.65萬元,，審定金額為5758.99萬元，核減投資額813.66萬元,。其中區(qū)政府直接安排的跟蹤審計項目4個,，送審金額為1588.83萬元，核減投資額392.29萬元,，核減率為24.6％,。根據區(qū)政府文件規(guī)定，從今年七月份起對政府投資項目實行復審全覆蓋,。在財政評審中心或財政委托中介機構初審的基礎上進行復審,，共完成復審項目10個，送審金額為5083.82萬元,，審定金額為4662.45萬元,，核減投資額421.3萬元，核減率為8.2％,。一是圍繞投資效益開展投資審計,。重點關注合同預算價格執(zhí)行，對高估冒套,、使用工程材質有偏差,、竣工工程量不實等內容進行嚴格把關，確保合同依法執(zhí)行,、真實有效,。二是圍繞規(guī)范管理開展投資審計。重點關注合同外項目變更的合法性,、真實性,，圍繞項目現場管理,，對監(jiān)理方履職不到位、項目業(yè)主對質量標準,、隱蔽簽證等把關不嚴方面的問題,，力求審深、審透,，確保國有投資不浪費,，同時就問題產生的原因提出了切實可行的建議，促進政府投資項目規(guī)范管理,，發(fā)揮政府投資資金最大使用效益。
（三）強化經濟責任審計,，促進領導干部依法履職盡責,。
認真落實兩辦的《規(guī)定》以及實施細則，關注權力運行和責任履行情況,，結合各單位的工作重心不斷深化經濟責任審計內容,，突出經濟責任審計重點，完善經濟責任審計評估體系,。全年共完成區(qū)委組織部委托的4個單位的經濟責任審計,，共查處違紀違規(guī)金額184.33萬元、管理不規(guī)范問題金額119.34萬元,、促進財政增收231萬元,、挽回損失33.99萬元。對被審計單位財政財務收支及資產管理方面存在問題和薄弱環(huán)節(jié),，提出了整改意見和建議6條,。重點關注了領導干部所在單位資金、資源,、資產,、政策執(zhí)行、經濟決策,、內部管理以及領導干部作風建設,、廉潔自律等方面的情況，促進領導干部更好地依法履職盡責,。
（四）積極配合上級審計,，推動中央各項政策落地生根。
我局按照全市審計“一盤棋”的理念,，積極參與配合省市審計機關對我區(qū)實行的“穩(wěn)增長,、調結構、促改革,、惠民生”政策跟蹤審計,、土地占補平衡及國土資金審計,、扶貧資金審計、環(huán)保資金專項審計,、保障性安居工程審計,。這些項目政策性強、審計范圍廣,、審計目標高,、問責追責嚴，我們積極配合,，認真組織實施,，保證按期按質順利完成審計任務。審計揭示的公職人員違規(guī)經商辦企業(yè),、專項資金截留,、擠占、撒胡椒面造成使用效率不高,、個別重點項目推進緩慢,、土地拍賣開發(fā)過程稅費征收不到位等問題，有力地推動了相關部門及早發(fā)現政策執(zhí)行方面存在的偏差與不足,，促進了從完善相關制度,、機制層面建立長效機制，推動了中央各項政策在我區(qū)落地生根,。
（五）加強審計基礎工作,，提升審計工作整體水平。
持之以恒地抓基礎工作,，提升審計對外形象,，提高審計工作質量，樹立審計權威,，更好的服務全區(qū)經濟社會發(fā)展,。一是做好外宣工作。全年在省級報刊發(fā)表文章3篇,，省以上信息刊物發(fā)表2篇,，市審計信息2篇，區(qū)信息9篇,。圍繞脫貧攻堅,、審計工作動態(tài)、審計工作經驗,，加大對外宣傳力度,，展示南岳審計的風采，極大提升審計對外形象,。二是提升審計成果的開發(fā)利用價值,。審計查處問題是手段,，規(guī)范管理才是目的，有問題就要分析問題產生的原因,，從體制,、機制、制度方面提出解決的辦法,，避免屢審屢犯,。今年共向區(qū)政府報送審計要情5篇，審計專報2篇,，審計調研報告2篇,。每一篇區(qū)長都認真審閱并作了重要批示，相關單位高度重視,，積極整改到位,，建章立制到位，規(guī)范管理到位,，進一步推動了審計成果的開發(fā)利用價值，發(fā)揮了審計糾錯糾偏的建設性作用,。三是創(chuàng)新審計管理,。年初科學制定審計計劃，確保人力,、物力與審計項目相匹配,，保證能實施的下，完成得了,。在審計組織方式上盡量采用“1+N”的形式統(tǒng)一進點,、依次實施、成果共享,，提高工作時效,。在審計實施階段做到及時督查、及時糾正,、及時解決審計面臨的困難與問題,，發(fā)揮集體智慧的作用，確保審深,、審透,、審準。在審計質量評價方面,，積極選送項目參與市局評比,，從中發(fā)現問題，總結成績,，不斷提升審計質量,，今年1篇獲市優(yōu)秀項目,，一篇獲表彰項目，報送計算機審計成果3個,。
二,、務求實效，全力抓好黨建工作
一年來,，我們堅定扛起主體責任,、強化“四個意識”，著力加強審計隊伍建設,，堅持把全面從嚴治黨要求落到實處,，嚴格遵守政治紀律和政治規(guī)矩，自覺在思想上政治上行動上同以習近平同志為核心的黨中央保持高度一致,。
（一）加強黨的組織建設,，為黨建工作提供組織保障和制度保障。一是加強黨組織班子建設,，制定了機關黨支部2017年度工作計劃,。按照“分級負責 ，一抓到底”的原則,，明確由黨組書記負總責,，分管負責人履行“一崗雙責”的工作模式，并簽訂了黨建工作責任狀,，認真落實領導責任,，明確黨建工作為全局第一要務。二是按規(guī)定進行了支部換屆,，通過民主投票方式選出了新一屆支部成員,。新一屆成員不負眾望、勇挑重擔,，黨建工作呈現新的風貌,。
（二）嚴肅黨內政治生活，實現黨內政治生活常態(tài)化,、制度化,。一是認真落實三會一課制度。全年召開支部委員會8次,，支部黨員大會4次,，黨組書記親自講黨課3次，專題討論1次,。二是嚴格開好組織生活會,、民主生活會、民主評議黨員大會。2月4日組織召開了專題組織生活會和民主評議黨員工作,。4至12月召開了“向廖俊波學習”“脫貧攻堅見行動”兩次專題組織生活會,。黨員思想得到進一步凈化和提高。三是豐富活動載體,，黨員意識進一步增強,。七一組織全體黨員參觀岳陽平江起義紀念館，緬懷先烈,，追憶那段艱苦壯烈的革命歲月,。同時按要求落實黨員“五個日子”，專門下發(fā)制度,，明確每月固定一日為黨員集中學習日,、黨費收繳日、黨員政治生日,、志愿者服務日,。
（三）加強黨員教育管理，提高黨員政治理論水平,。一是抓好學習標準,。系統(tǒng)學習習近平新時代中國特色社會主義思想，學習黨的十九大報告等政策理論,，采取自學與集中學相結合,，要求領導干部個人學習筆記不低于1.5萬字，黨員筆記不低于1萬字,。二是檢驗學習效果。開展了多種形式的討論,，組織了黨的十九大知識競賽,，及時上交學習體會，切實做到真學,、真懂,、入腦、入心,。
（四）積極推行黨員入社區(qū),，發(fā)揮黨員先鋒作用。我局黨員均按規(guī)定要求分別到迎賓,、萬福社區(qū)與社區(qū)黨員開展結對共建,，開展“文明小區(qū)聯(lián)創(chuàng)共建”活動，組織小區(qū)義務巡邏60余次,，社區(qū)保潔5次,，重大節(jié)假日義務執(zhí)勤25天，120余人次參與了志愿活動。通過黨員進萬福社區(qū),，走訪了解到萬福社區(qū)有多戶困難家庭子女上高中,、上大學經費無著落的問題，黨支部發(fā)起助學方案,，每年從局機關節(jié)約的辦公經費中提取1.5萬元,，連續(xù)三年幫扶萬福社區(qū)建立扶貧助學基金賬戶，實施幫扶學生按諾歸還,、愛心傳遞的助學模式,。黨員先鋒模范作用在社會治理、社會幫扶中發(fā)揮了很好的作用,。
（五）精準施策,，脫貧攻堅見實效。我局8名領導干部與壽岳鄉(xiāng)龍池村11名貧困戶建立一對一幫扶機制,，在深入調研的基礎上制定精準扶貧方案,，實施一戶一策支持幫助方式，確保按照“一超過,、兩不愁三保障”的標準,，全部脫貧。連續(xù)三年解決一戶貧困戶十畝茶葉地的培育經費共計1.2萬元,，實現茶葉產量穩(wěn)步增長,，茶葉收入持續(xù)穩(wěn)定。幫扶一戶貧困戶購買6000元的牛犢,，發(fā)展養(yǎng)牛業(yè),，目前每年可增加穩(wěn)定收入在4000元以上。幫助兩戶找到就業(yè)崗位,，解決生活困難問題,。支持兩戶舊房改造，確保貧困戶居有其所,。同時對其他貧困戶采取政策兜底,、捐資捐物支持等方式讓貧困戶得到實惠，按政策要求標準實現脫真貧,、真脫貧,。
三、存在的問題及2018年工作思路,。
（一）存在的問題
2017年審計工作雖然取得了一定的成績,，但離中央、省,、市審計工作的要求還存在明顯的差距,，離區(qū)政府的期望還存在明顯的不足。一是審計力量嚴重不足，不能滿足審計全覆蓋要求的需要,。二是審計專業(yè)人才短缺,，特別是計算機人才、投資專業(yè)人才的短缺,，制約了審計任務的高效完成,。三是審計干部的綜合素質與能力有待進一步提高，如審計方式創(chuàng)新能力,、綜合分析能力,、審計成果提煉能力與新時期審計質量高標準存在一定的不適應。四是審計結果的作用發(fā)揮不夠,。落實審計結果在推動追責問責,、納入目標管理考核及干部人事任免方面的作用發(fā)揮得很不夠。面對這些問題,，我們應該高度重視,，積極整改，力爭新的一年審計工作邁上新臺階,。
（二）2018年審計計劃
（1）指導思想
深入學習貫徹黨的十九大精神,，以黨的十九大精神作為審計工作的行動指南，樹立圍繞區(qū)委政府中心工作,，緊抓提高發(fā)展質量和效益這個中心,，創(chuàng)新審計理念，堅持一手抓重大違法違紀,、重大損失浪費,、重大風險隱患、重大履職盡責不到位等問題的查處,，一手抓揭示體制機制性問題,，促進政令暢通，維護國家安全和人民利益,，推動深化改革和科學發(fā)展。大力推進審計全覆蓋,，充分發(fā)揮審計在黨和國家監(jiān)督體系中的重要作用
（2）具體任務
一是政策落實跟蹤審計,。政策重在落地，發(fā)揮效益,。推動中央重大政策措施落實是審計機關的政治責任,、頭等大事。一是做好保障性安居工程審計,，二是配合省,、市完成中央各項政策在我區(qū)落地生根情況審計，促進政令暢通。
二是財政預算執(zhí)行審計,。以促進財政做大增量,、盤活存量、優(yōu)化結構,、提高績效為目標,，進一步深化預算執(zhí)行審計，重點關注財政收支的真實合法效益,、地方政府性債務管理,、重點專項資金績效以及貫徹中央八項規(guī)定精神和國務院“約法三章”要求情況，促進預算安排更加科學合理,。
三是投資審計,。重點做好政府投資項目工程結算復審全覆蓋，圍繞項目質量控制,、合同執(zhí)行等關鍵環(huán)節(jié)從嚴把關,，推動我區(qū)項目投資效益最大化。
四是經濟責任審計,。圍繞領導干部權利與責任開展審計,。重點關注領導干部任職期間所要承擔的中央政策落實責任、經濟發(fā)展責任,、結構調整責任,、防范風險責任、生態(tài)保護責任,、民生改善責任,、廉政建設責任的落實情況，促進領導干部依法履職,、依法守則,。
五是財務收支審計。對多年未審的行政事業(yè)單位開展審計監(jiān)督,，及時發(fā)現問題,，促進整改，逐步實現審計全覆蓋功能,。
（3）工作保障
一是創(chuàng)新審計管理,。一是嚴格審計質量控制管理。審計方案須審批通過才能實施,，審計現場質量控制實行三級控制管理,，審理權由班子業(yè)務會集體決定，審計整改實行臺賬式管理,，確保審計取得實效,。二是創(chuàng)新優(yōu)秀項目評比機制,，確保每年有一兩個項目獲評省市先進。三是強化審計成果利用水平,。力爭一個項目一個專報,，一個項目一篇要情，提高審計成果的轉化水平,，提升審計的公信力,。
二是從嚴加強審計干部隊伍建設。一是加強思想作風建設,。職業(yè)操守和文明審計是審計工作的“保障線”,。從事審計工作必須牢記使命，胸懷全局,，忠誠履職,，勇于奉獻。要進一步加強思想作風建設,，加強社會主義核心價值觀教育,，引導和教育審計干部更加堅定理想信念，強化大局意識,，弘揚奉獻精神,。二是加強業(yè)務能力建設。審計質量是審計工作的“生命線”,，審計人員必須強練內功,，通過建立學習型機關，積極派人參加省廳專業(yè)培訓等形式提升專業(yè)能力及綜合素質,。三是加強黨風廉政建設,。廉政紀律是審計工作的“高壓線”。要進一步加強廉政教育,，全面執(zhí)行“八不準”審計紀律和各項廉政規(guī)定,，切實抓好現場監(jiān)督；要嚴格落實“兩個責任”,，狠抓黨風廉政建設責任制落實,；要嚴格遵守保密紀律，切實加強文件管理,、信息管理,；要嚴格落實責任追究，對違反紀律的行為堅持“零容忍”,，發(fā)現一起，查處一起,，在追究當事人責任的同時,，追究分管領導的責任,。
2017年11月30日