目 錄
一,、基本概況
1. 職能職責
2. 機構(gòu)設置
二,、部門預算單位構(gòu)成
三、部門收支總體情況
1. 收入預算總體情況說明
2. 支出預算總體情況說明
四,、一般公共預算撥款支出預算說明
五,、其他重要事項的情況說明
1. 機關(guān)運行經(jīng)費
2. “三公”經(jīng)費預算
3. 一般性支出預算
4. 政府采購情況
5. 國有資產(chǎn)占有情況
6. 預算績效目標說明
7.政府性基金預算收入支出情況
六,、名詞解釋
七,、附件：2021年預算公開表格及績效目標表格
一、部門基本概況
1.職能職責
（一）主管全區(qū)審計工作,。負責對全區(qū)財政收支和法律法規(guī)規(guī)定屬于審計監(jiān)督范圍的財務收支的真實,、合法和效益進行審計監(jiān)督，對公共資金,、國有資產(chǎn),、國有資源和領(lǐng)導干部履行經(jīng)濟責任情況實行審計全覆蓋，對領(lǐng)導干部實行自然資源資產(chǎn)離任審計,，對中央,、省委省政府、市委市政府,、區(qū)委區(qū)政府有關(guān)重大政策措施貫徹落實情況進行跟蹤審計,。對審計、專項審計調(diào)查和核查社會審計機構(gòu)相關(guān)審計報告的結(jié)果承擔責任,，并負有督促被審計單位整改的責任,。
（二）貫徹執(zhí)行中央、省關(guān)于審計工作的方針,、政策和法律法規(guī),，研究擬訂我區(qū)審計工作方針、政策,，擬訂并組織實施全區(qū)審計工作發(fā)展規(guī)劃和專業(yè)領(lǐng)域?qū)徲嫻ぷ饕?guī)劃以及年度審計計劃,；對直接審計、調(diào)查和核查的事項依法進行審計評價,，做出審計決定或提出審計建議,。
（三）向區(qū)委審計委員會提出年度全區(qū)預算執(zhí)行和其他財政收支的審計報告,。向區(qū)政府提出年度全區(qū)預算執(zhí)行和其他財政收支情況的審計結(jié)果報告；受區(qū)政府委托向區(qū)人大常委會提出全區(qū)預算執(zhí)行情況和其他財政收支情況的審計工作報告,、審計查出問題整改情況報告,。向區(qū)委、區(qū)政府報告對其他事項的審計和專項審計調(diào)查情況及結(jié)果,。依法向社會公布審計結(jié)果。
（四）負責對穩(wěn)增長,、促改革,、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生,、防風險等政策措施落實情況,，以及公共資金、國有資產(chǎn),、國有資源進行審計,；向區(qū)政府報告和向區(qū)政府有關(guān)部門通報審計情況，提出制定和完善有關(guān)政策法規(guī),、宏觀調(diào)控措施以及管理體制,、機制的建議。
（五）直接審計下列事項,，出具審計報告,，在法定職權(quán)范圍內(nèi)做出審計決定或向有關(guān)主管機關(guān)提出處理處罰的建議：
1. 區(qū)本級財政預算執(zhí)行情況和其他財政收支；
2. 區(qū)直各部門,、鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）人民政府（辦事處）,、事業(yè)單位及其下屬單位預算執(zhí)行情況、決算和其他財政收支,；
3. 區(qū)政府投資和以區(qū)政府投資為主的建設項目的預算執(zhí)行和工程決算情況,，區(qū)重大公共工程項目的資金管理使用和建設運營情況。
4. 區(qū)屬國有企業(yè)和融資平臺,、區(qū)屬國有資本占控股或主導地位的企業(yè)和金融機構(gòu)的資產(chǎn),、負債和損益情況。
5. 區(qū)政府部門管理的和其他單位受區(qū)政府委托管理的社會保障基金,、社會捐贈資金以及其他有關(guān)基金,、資金的財務收支。
6. 區(qū)政府接收的國際組織和外國政府援助,、貸款項目以及贈款項目的財務收支,。
7. 法律、法規(guī)規(guī)定應由區(qū)審計局審計的其他事項,。
（六）按規(guī)定對區(qū)管黨政領(lǐng)導干部及依法屬于區(qū)審計局審計監(jiān)督對象的其他單位主要負責人實施經(jīng)濟責任審計和自然資源資產(chǎn)離任審計,。指導全區(qū)經(jīng)濟責任審計和自然資源資產(chǎn)離任審計工作。
（七）對區(qū)財政局的區(qū)級預算執(zhí)行情況和其他財政收支情況的監(jiān)督檢查,，負責城市建設,、管理及公用企、事業(yè)單位的財務收支的審計監(jiān)督,，負責重大項目稽查,，負責與建設項目有關(guān)的勘察、設計,、施工,、監(jiān)理等財務收支的審計監(jiān)督。負責職責范圍內(nèi)的政府投資建設項目工程結(jié)算和調(diào)整概算審計,。組織建設項目專項審計或?qū)徲嬚{(diào)查,，指導全區(qū)固定資產(chǎn)投資審計業(yè)務。
（八）組織實施對國家財經(jīng)法律,、法規(guī),、規(guī)章、政策和宏觀調(diào)控措施執(zhí)行情況,、財政預算管理或國有資產(chǎn)管理使用等與國家財政收支有關(guān)的特定事項進行專項審計調(diào)查,。
（九）承擔上級審計機關(guān)授權(quán)項目，開展專項審計調(diào)查和國家重大政策措施和宏觀調(diào)控部署落實情況的跟蹤審計,。
（十）依法檢查審計決定執(zhí)行情況,，督促整改審計發(fā)現(xiàn)的問題，依法辦理被審計單位對審計決定提起行政訴訟或區(qū)政府裁決中的有關(guān)事項,。協(xié)助配合有關(guān)部門查處相關(guān)重大案件,。
（十一）指導和監(jiān)督內(nèi)部審計和社會審計機構(gòu)工作，對依法屬于審計監(jiān)督對象的單位的內(nèi)部審計業(yè)務進行指導和監(jiān)督,，對依法屬于審計機關(guān)審計監(jiān)督對象的社會審計機構(gòu)出具的審計報告進行核查,。
（十二）擬訂審計監(jiān)督檢查財政收支政策和制度；受理違反財稅法規(guī),、政策,、制度的重大舉報案件。依法查處違反財經(jīng)紀律的案件,。
（十三）推廣信息化應用,，負責審計信息化建設、管理和維護工作,。組織審計區(qū)政府和國有企業(yè)電子政務工程和信息化項目以及信息系統(tǒng),。
（十四）完成區(qū)委、區(qū)政府和區(qū)委審計委員會交辦的其他任務,。
（十五）職能轉(zhuǎn)變,。完善審計管理體制,，優(yōu)化審計資源，加強審計力量,。優(yōu)化審計工作機制,，堅持科技強審，完善業(yè)務流程,，改進工作方式,，加強部門之間溝通協(xié)調(diào)，充分調(diào)動內(nèi)部審計和社會審計力量,，增強監(jiān)督合力,。
2.機構(gòu)設置
南岳區(qū)審計局是全額撥款的行政單位，根據(jù)編辦核定,，我局內(nèi)設股室4個，分別是辦公室,、財政金融與經(jīng)貿(mào)審計股,、經(jīng)濟責任審計股、農(nóng)業(yè)與自然資源環(huán)保審計股,，（設有二級機構(gòu)審計服務中心,，為副科級公益一類事業(yè)單位），全局核定編制人數(shù)15人,，其中：行政編制3人,，全額事業(yè)編制11人，差額事業(yè)編制0 人,，自收自支事業(yè)編制0人,，工勤編制1人，2019年末實際在崗在編人數(shù) 13人,，退休人員6人,，臨聘人員6人，現(xiàn)有公務用車0臺,，其中定向保障車輛0臺,，接待調(diào)研用車0臺，執(zhí)法執(zhí)勤用車0臺,，其他公務用車0臺,。
二、部門預算單位構(gòu)成
我單位只有本級,，沒有其他二級預算單位,，因此，納入2021年部門預算編制范圍的只有南岳區(qū)審計局本級 ,。
三,、 部門收支總體情況
我單位2021年部門預算收支預算總計為273.53萬元,。全部為一般公共預算撥款，沒有政府性基金預算撥款,、國有資本經(jīng)營預算收入安排的支出,。
1.收入預算。2021年年初預算數(shù)273.53萬元,，其中：經(jīng)費撥款273.53萬元,，納入預算管理的非稅收入撥款0萬元，轉(zhuǎn)移支付撥款0萬元,，財政專戶管理的非稅收入撥款0萬元,，事業(yè)收入 0萬元、經(jīng)營收入0萬元,，上級補助收入0萬元,，其他收入0萬元。2021年收入預算較上年預算增加39.78萬元,，主要是由于基本支出預算增加,。
2.支出預算。2021年年初預算數(shù)273.53萬元,，其中：
一般公共服務支出229.24萬元,、社會保障和就業(yè)支出26.9萬元、衛(wèi)生健康支出7.36萬元,、住房保障支出10.03萬元,。支出較上年增加39.78萬元，其中,，基本支出增加41.16萬元,、項目支出減少1.6萬元。主要是由于一般公共服務支出,、社會保障和就業(yè)支出和住房保障支出增加,。
四、一般公共預算撥款支出預算
2021年一般公共預算撥款收入273.53萬元,，具體安排如下：
（一）基本支出：2021年基本支出年初預算數(shù)為178.46萬元,，是指為保障單位機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務而發(fā)生的各項支出,，包括用于基本工資,、津貼補貼等人員經(jīng)費以及辦公費、印刷費,、交通費,、水電費、辦公設備購置費等日常公用經(jīng)費,。
（二）項目支出：2021年項目支出年初預算數(shù)為95.07萬元,，是指為完成特定行政工作任務或事業(yè)發(fā)展目標而發(fā)生的支出,，包括有關(guān)業(yè)務工作經(jīng)費和運行維護經(jīng)費。其中：主要用于審計工作經(jīng)費,、財政同期審計經(jīng)費,、臨聘人員經(jīng)費等。
五,、其他重要事項的情況說明
1.機關(guān)運行經(jīng)費
2021年機關(guān)運行經(jīng)費當年一般公共預算撥款16.95萬元,，比2020年預算增加0.45萬元。增加的原因主要是2020年5月從農(nóng)業(yè)農(nóng)村局調(diào)入1人,，增加了工會經(jīng)費及福利費預算,。
2.“三公”經(jīng)費預算
2021年“三公”經(jīng)費預算數(shù)為2萬元，其中：公務接待費2萬元,，公務用車購置及運行費0萬元（其中公務購置用車0萬元,，公務用車運行費0萬元），因公出國（境）費0萬元,。2021年“三公”經(jīng)費預算與2020年相比沒有變化,。當年新購置0臺公務用車，年底保有0臺,。（我局沒有公務用車）
3.一般性支出情況：
2021年本單位會議費預算1萬元，擬召開審計委員會工作會議,、經(jīng)濟責任審計會議等,，人數(shù)80人，內(nèi)容為審計項目的部署及安排,；培訓費預算3萬元,，擬參與審計署、審計廳開展審計人員技能培訓,，人數(shù)1人,，內(nèi)容為計算機技能培訓。擬舉辦 等節(jié)慶,、晚會,、論壇、賽事活動,，經(jīng)費預算0 萬元,。
4.政府采購情況
2021年政府采購預算總額0萬元，其中：政府采購貨物預算0萬元,，政府采購服務預算0萬元,，政府采購工程預算0萬元。
5.國有資產(chǎn)占有情況
截至2020年底,，我單位名下固定資產(chǎn)350.14萬元,，其中：房屋 1棟,，共973.06平方米，價值191.82萬元,；本單位共有公務用車0臺,，價值0萬元；單位價值50萬元以上設備0臺,；單位價值100萬元以上設備0臺,。2021年擬新增配置公務用車0 輛，其中,，機要通信用車 0 輛,，應急保障用車0輛，執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛,，特種專業(yè)技術(shù)用車 0輛,，其他按照規(guī)定配備的公務用車0 輛；新增配備單位價值50萬元以上通用設備 0 臺,，單位價值100萬元以上專用設備 0 臺,。
6.預算績效目標說明
部門整體支出和項目支出實行績效目標管理，納入2021年部門整體支出績效目標的金額為273.53萬元,，其中,，基本支出178.46萬元，項目支出95.07萬元,。我單位無全區(qū)性重點建設項目,，故無需公開重點項目績效情況。本單位績效目標附后,。
7.政府性基金預算收入支出情況
政府性基金收支預算情況：本年度安排政府性基金預算收入為0萬元,，支出為0萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余0萬元,，本年結(jié)余0萬元,。
六、名詞解釋
1.機關(guān)運行經(jīng)費：是指各部門的公用經(jīng)費,，包括辦公及印刷費,、郵電費、差旅費,、會議費,、福利費、日常維修費,、專用資料及一般設備購置費,、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費,、公務用車運行維護費以及其他費用,。
2.“三公”經(jīng)費：納入財政預算管理的“三公“經(jīng)費，是指用一般公共預算撥款安排的公務接待費,、公務用車購置及運行維護費和因公出國（境）費,。其中，公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待支出,；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）,，以及燃料費、維修費,、保險費等支出,；因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費,、食宿費等支出,。
七、附件：2021年部門預算公開表格和績效目標表格
1.一般公共預算部門收入總表
2.一般公共預算部門支出預算分類匯總表
3.經(jīng)費撥款支出預算表
4.一般預算撥款支出科目匯總表
5.政府性基金支出預算表
6.一般預算撥款基本支出表
7.一般公共預算“三公”經(jīng)費預算表
8.一般公共預算部門預算支出總表（按支出功能分類）
9.一般預算撥款部門預算支出總表（按支出經(jīng)濟分類）
10.經(jīng)費撥款部門預算支出總表（按支出功能分類）
11.經(jīng)費撥款部門預算支出總表（按支出經(jīng)濟分類）
12.一般預算撥款部門預算支出總表（按支出功能分類）
13.一般預算撥款部門預算支出總表（按支出經(jīng)濟分類）
14.收支預算總表
15.政府采購預算表
16.財政撥款預算收入支出表
注明：以上部門預算公開報表中,，空表表示本部門無相關(guān)收支情況,。