目錄
第一部分 單位基本職責(zé)
第二部分 2019年度部門決算表
一,、收入支出決算總表
二,、收入決算表
三,、支出決算表
四,、財(cái)政撥款收入支出決算總表
五,、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
六,、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表
七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款"三公"經(jīng)費(fèi)支出決算表
八,、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
（公開表格附后）
第三部分 2019年度部門決算情況說明
一,、收入支出決算總體情況
二、收入決算情況
三,、支出決算情況
四,、財(cái)政撥款收入支出總體情況
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況
六,、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況
七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款"三公"經(jīng)費(fèi)支出決算情況
八,、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
九,、關(guān)于2019年度預(yù)算績效情況說明
十、其他重要事項(xiàng)
第四部分 名詞解釋
第五部分 附件
一,、部門基本概況
1.職能職責(zé)
（一）主管全區(qū)審計(jì)工作,。負(fù)責(zé)對全區(qū)財(cái)政收支和法律法規(guī)規(guī)定屬于審計(jì)監(jiān)督范圍的財(cái)務(wù)收支的真實(shí)、合法和效益進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督,，對公共資金,、國有資產(chǎn)、國有資源和領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任情況實(shí)行審計(jì)全覆蓋,，對領(lǐng)導(dǎo)干部實(shí)行自然資源資產(chǎn)離任審計(jì),，對中央、省委省政府,、市委市政府,、區(qū)委區(qū)政府有關(guān)重大政策措施貫徹落實(shí)情況進(jìn)行跟蹤審計(jì)。對審計(jì),、專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查和核查社會審計(jì)機(jī)構(gòu)相關(guān)審計(jì)報(bào)告的結(jié)果承擔(dān)責(zé)任,，并負(fù)有督促被審計(jì)單位整改的責(zé)任。
（二）貫徹執(zhí)行中央,、省關(guān)于審計(jì)工作的方針,、政策和法律法規(guī)，研究擬訂我區(qū)審計(jì)工作方針,、政策,，擬訂并組織實(shí)施全區(qū)審計(jì)工作發(fā)展規(guī)劃和專業(yè)領(lǐng)域?qū)徲?jì)工作規(guī)劃以及年度審計(jì)計(jì)劃；對直接審計(jì)、調(diào)查和核查的事項(xiàng)依法進(jìn)行審計(jì)評價(jià),，做出審計(jì)決定或提出審計(jì)建議,。
（三）向區(qū)委審計(jì)委員會提出年度全區(qū)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支的審計(jì)報(bào)告。向區(qū)政府提出年度全區(qū)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況的審計(jì)結(jié)果報(bào)告,；受區(qū)政府委托向區(qū)人大常委會提出全區(qū)預(yù)算執(zhí)行情況和其他財(cái)政收支情況的審計(jì)工作報(bào)告,、審計(jì)查出問題整改情況報(bào)告。向區(qū)委,、區(qū)政府報(bào)告對其他事項(xiàng)的審計(jì)和專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查情況及結(jié)果,。依法向社會公布審計(jì)結(jié)果。
（四）負(fù)責(zé)對穩(wěn)增長,、促改革,、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生,、防風(fēng)險(xiǎn)等政策措施落實(shí)情況,，以及公共資金、國有資產(chǎn),、國有資源進(jìn)行審計(jì),；向區(qū)政府報(bào)告和向區(qū)政府有關(guān)部門通報(bào)審計(jì)情況，提出制定和完善有關(guān)政策法規(guī),、宏觀調(diào)控措施以及管理體制,、機(jī)制的建議。
（五）直接審計(jì)下列事項(xiàng),，出具審計(jì)報(bào)告,，在法定職權(quán)范圍內(nèi)做出審計(jì)決定或向有關(guān)主管機(jī)關(guān)提出處理處罰的建議：
1. 區(qū)本級財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和其他財(cái)政收支；
2. 區(qū)直各部門,、鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）人民政府（辦事處）,、事業(yè)單位及其下屬單位預(yù)算執(zhí)行情況、決算和其他財(cái)政收支,；
3. 區(qū)政府投資和以區(qū)政府投資為主的建設(shè)項(xiàng)目的預(yù)算執(zhí)行和工程決算情況,，區(qū)重大公共工程項(xiàng)目的資金管理使用和建設(shè)運(yùn)營情況。
4. 區(qū)屬國有企業(yè)和融資平臺,、區(qū)屬國有資本占控股或主導(dǎo)地位的企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn),、負(fù)債和損益情況。
5. 區(qū)政府部門管理的和其他單位受區(qū)政府委托管理的社會保障基金,、社會捐贈資金以及其他有關(guān)基金,、資金的財(cái)務(wù)收支。
6. 區(qū)政府接收的國際組織和外國政府援助,、貸款項(xiàng)目以及贈款項(xiàng)目的財(cái)務(wù)收支,。
7. 法律,、法規(guī)規(guī)定應(yīng)由區(qū)審計(jì)局審計(jì)的其他事項(xiàng)。
（六）按規(guī)定對區(qū)管黨政領(lǐng)導(dǎo)干部及依法屬于區(qū)審計(jì)局審計(jì)監(jiān)督對象的其他單位主要負(fù)責(zé)人實(shí)施經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)和自然資源資產(chǎn)離任審計(jì),。指導(dǎo)全區(qū)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)和自然資源資產(chǎn)離任審計(jì)工作,。
（七）對區(qū)財(cái)政局的區(qū)級預(yù)算執(zhí)行情況和其他財(cái)政收支情況的監(jiān)督檢查，負(fù)責(zé)城市建設(shè),、管理及公用企,、事業(yè)單位的財(cái)務(wù)收支的審計(jì)監(jiān)督，負(fù)責(zé)重大項(xiàng)目稽查,，負(fù)責(zé)與建設(shè)項(xiàng)目有關(guān)的勘察,、設(shè)計(jì)、施工,、監(jiān)理等財(cái)務(wù)收支的審計(jì)監(jiān)督,。負(fù)責(zé)職責(zé)范圍內(nèi)的政府投資建設(shè)項(xiàng)目工程結(jié)算和調(diào)整概算審計(jì)。組織建設(shè)項(xiàng)目專項(xiàng)審計(jì)或?qū)徲?jì)調(diào)查,，指導(dǎo)全區(qū)固定資產(chǎn)投資審計(jì)業(yè)務(wù),。
（八）組織實(shí)施對國家財(cái)經(jīng)法律、法規(guī),、規(guī)章,、政策和宏觀調(diào)控措施執(zhí)行情況、財(cái)政預(yù)算管理或國有資產(chǎn)管理使用等與國家財(cái)政收支有關(guān)的特定事項(xiàng)進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查,。
（九）承擔(dān)上級審計(jì)機(jī)關(guān)授權(quán)項(xiàng)目,，開展專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查和國家重大政策措施和宏觀調(diào)控部署落實(shí)情況的跟蹤審計(jì),。
（十）依法檢查審計(jì)決定執(zhí)行情況,，督促整改審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，依法辦理被審計(jì)單位對審計(jì)決定提起行政訴訟或區(qū)政府裁決中的有關(guān)事項(xiàng),。協(xié)助配合有關(guān)部門查處相關(guān)重大案件,。
（十一）指導(dǎo)和監(jiān)督內(nèi)部審計(jì)和社會審計(jì)機(jī)構(gòu)工作，對依法屬于審計(jì)監(jiān)督對象的單位的內(nèi)部審計(jì)業(yè)務(wù)進(jìn)行指導(dǎo)和監(jiān)督,，對依法屬于審計(jì)機(jī)關(guān)審計(jì)監(jiān)督對象的社會審計(jì)機(jī)構(gòu)出具的審計(jì)報(bào)告進(jìn)行核查,。
（十二）擬訂審計(jì)監(jiān)督檢查財(cái)政收支政策和制度；受理違反財(cái)稅法規(guī),、政策,、制度的重大舉報(bào)案件。依法查處違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律的案件,。
（十三）推廣信息化應(yīng)用,，負(fù)責(zé)審計(jì)信息化建設(shè)、管理和維護(hù)工作,。組織審計(jì)區(qū)政府和國有企業(yè)電子政務(wù)工程和信息化項(xiàng)目以及信息系統(tǒng),。
（十四）完成區(qū)委、區(qū)政府和區(qū)委審計(jì)委員會交辦的其他任務(wù)。
（十五）職能轉(zhuǎn)變,。完善審計(jì)管理體制,，優(yōu)化審計(jì)資源，加強(qiáng)審計(jì)力量,。優(yōu)化審計(jì)工作機(jī)制,，堅(jiān)持科技強(qiáng)審，完善業(yè)務(wù)流程,，改進(jìn)工作方式,，加強(qiáng)部門之間溝通協(xié)調(diào)，充分調(diào)動內(nèi)部審計(jì)和社會審計(jì)力量,，增強(qiáng)監(jiān)督合力,。
2.機(jī)構(gòu)設(shè)置
南岳區(qū)審計(jì)局是全額撥款的行政單位，根據(jù)編辦核定,，我局內(nèi)設(shè)股室4個,，分別是辦公室、財(cái)政金融與經(jīng)貿(mào)審計(jì)股,、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)股,、農(nóng)業(yè)與自然資源環(huán)保審計(jì)股 ，（設(shè)有二級機(jī)構(gòu)審計(jì)服務(wù)中心,，為副科級公益一類事業(yè)單位）,，全局核定編制人數(shù)15人，其中：行政編制3人,，全額事業(yè)編制11人,，差額事業(yè)編制 0人，自收自支事業(yè)編制0人,，工勤編制1人,，2019年末實(shí)際在崗在編人數(shù)13人，退休人員6人,，臨聘人員6人,，現(xiàn)有公務(wù)用車 0 臺，其中定向保障車輛0 臺,，接待調(diào)研用車0臺,，執(zhí)法執(zhí)勤用車0臺，其他公務(wù)用車0臺,。
第三部分 2019年度部門決算情況說明
一,、收入支出決算總體情況說明
2019年度收入388.21萬元，比上年度減少42.44萬元 ,。本年支出394.02萬元,，比上年減少15.39萬元,。主要原因是根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)合理支配資金，節(jié)約支出,。
二,、收入決算情況說明
本年收入合計(jì)388.21萬元，其中：財(cái)政撥款收入376.21萬元,，占96.91%,；其他收入12萬元，占3.09%,。
三,、支出決算情況說明
本年支出合計(jì)394.02萬元，其中：基本支出248.57萬元,，占63.09%,；項(xiàng)目支出145.45萬元，占36.91%,。
四,、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明
2019年度財(cái)政撥款收入376.21萬元，比上年減少23.08萬元,，減少5.78%,，收入減少主要原因財(cái)政撥款減少，厲行節(jié)約,。支出382.02萬元,，比上年增加3.98萬元，增長1.05%,。及支出增加的主要原因是人員費(fèi)用增加及項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)的增加,。
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明
（一）財(cái)政撥款支出決算總體情況
2019年度財(cái)政撥款支出382.02萬元,，占本年支出合計(jì)的96.95%,，與2018年相比,，財(cái)政撥款支出增加3.98萬元,，增長1.04%，主要是因?yàn)槿藛T費(fèi)用增加及項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)的增加,。
（二）財(cái)政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況
2019年度財(cái)政撥款支出382.02萬元,，主要用于以下方面：一般公共服務(wù)（類）支出328.4萬元，占85.96%,；社會保障和就業(yè)支出26.88萬元,，占7.04%；衛(wèi)生健康支出19.06萬元,，占4.99%,；住房保障支出7.68萬元,，占2.01%。
（三）財(cái)政撥款支出決算具體情況
2019年度財(cái)政撥款支出年初預(yù)算數(shù)為183.91萬元,，支出決算數(shù)為382.02萬元,，完成年初預(yù)算的207.72%，其中：
1,、一般公共服務(wù)—審計(jì)事務(wù)（20108）
年初預(yù)算為147.67萬元,，支出決算為328.4萬元，完成年初預(yù)算的222.39%,，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：年初預(yù)算沒有包括審計(jì)項(xiàng)目等支出,。
2、社會保障和就業(yè)支出—行政事業(yè)單位離退休（20805）
年初預(yù)算為15.45萬元,，支出決算為26.88萬元,，完成年初預(yù)算的173.98%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：發(fā)放退休人員獎金及醫(yī)保鋪底,。
衛(wèi)生健康支出—行政事業(yè)單位醫(yī)療（21011）
年初預(yù)算為13.11萬元,，支出決算為19.06萬元，完成年初預(yù)算的145.38%,，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：發(fā)放在職人員醫(yī)保鋪底以及合同工的醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi),。
住房保障支出—住房改革支出—住房公積金（2210201）
年初預(yù)算為7.68萬元，支出決算為7.68萬元,，完成年初預(yù)算的100%,。
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明
2019年度財(cái)政撥款基本支出248.57萬元,，其中：人員經(jīng)費(fèi)194.65萬元,，占基本支出的78.31%,主要包括基本工資、津貼補(bǔ)貼,、獎金,、醫(yī)療費(fèi)補(bǔ)助、生活補(bǔ)助等,；公用經(jīng)費(fèi)53.92萬元,，占基本支出的21.69%，主要包括辦公費(fèi),、印刷費(fèi),、電費(fèi)、差旅費(fèi),、辦公設(shè)備購置等,。
七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款三公經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明
（一）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算總體情況說明
“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出預(yù)算為2萬元,，支出決算為0.82萬元,，完成預(yù)算的41%,，其中：
1.因公出國（境）費(fèi)支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元,。
2.公務(wù)接待費(fèi)支出預(yù)算為2萬元,，支出決算為0.82萬元，完成預(yù)算的41%,，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是控制支出,，遵循規(guī)定。與上年相比減少0.19萬元,，減少18.81%,減少的主要原因是根據(jù)中央八項(xiàng)規(guī)定,，來訪客人減少。
3.公務(wù)用車購置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出預(yù)算為0萬元,，支出決算為0萬元,。
（二）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算具體情況說明
2019年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算中，公務(wù)接待費(fèi)支出決算0.82萬元,，占100%,，因公出國（境）費(fèi)支出決算0萬元，占0%,，公務(wù)用車購置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算0萬元,，占0%。其中：公務(wù)接待費(fèi)支出決算為0.82萬元,，全年共接待來訪團(tuán)組7個,、來賓86人次，主要是省市局調(diào)研以及其他市縣審計(jì)局業(yè)務(wù)交流發(fā)生的接待支出,。
八,、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
本單位無政府性基金收支。
九,、關(guān)于2019年度預(yù)算績效情況說明
本單位按照財(cái)政績效部門的要求,，積極準(zhǔn)時完成對預(yù)算績效管理各項(xiàng)工作，包括績效目標(biāo)管理的申報(bào),、公開等,。
十、其他重要事項(xiàng)情況說明
（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況
本部門2019年度機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出53.92萬元,，比年初預(yù)算數(shù)增加36.58萬元,，增長46.89%,。主要原因是：工會經(jīng)費(fèi),、辦公設(shè)備購置費(fèi)的增加以及創(chuàng)衛(wèi)期間支付的專用材料費(fèi)、維修費(fèi)的增加,。
（二）一般性支出情況
2019年本部門開支會議費(fèi)0.83萬元,，用于召開“不忘初心 牢記使命”為主題的業(yè)務(wù)培訓(xùn),，人數(shù)50人，內(nèi)容：1.深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書記關(guān)于全面從嚴(yán)治黨的重要思想,；2.經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)兩辦規(guī)定進(jìn)一步解讀,；開支培訓(xùn)費(fèi)2.84萬元，用于計(jì)算機(jī)審計(jì)培訓(xùn),，人數(shù)1人,，內(nèi)容為審計(jì)人員赴南京審計(jì)大學(xué)培訓(xùn)計(jì)算機(jī)審計(jì)（為期2個月）。
（三）政府采購支出情況
本部門2019年度政府采購支出總額0萬元,。
（四）國有資產(chǎn)占用情況
截至2019年12月31日,，本單位共有車輛0輛；單位價(jià)值50萬元以上通用設(shè)備0臺（套）,；單位價(jià)值100萬元以上專用設(shè)備0臺（套）,。
第四部分 名詞解釋
一、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：是指各部門的公用經(jīng)費(fèi),，包括辦公及印刷費(fèi),、郵電費(fèi)、差旅費(fèi),、會議費(fèi),、福利費(fèi)、日常維修費(fèi),、專用資料及一般設(shè)備購置費(fèi),、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi),、辦公用房物業(yè)管理費(fèi),、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
二,、“三公”經(jīng)費(fèi)：納入省財(cái)政預(yù)算管理的“三公”經(jīng)費(fèi),，是指用一般公共預(yù)算撥款安排的公務(wù)接待費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和因公出國（境）費(fèi),。其中,，公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅）,，以及燃料費(fèi),、維修費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等支出,；因公出國（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi),、國外城市間交通費(fèi)、食宿費(fèi)等支出,。
第五部分 附件
南岳區(qū)審計(jì)局（2019年度部門決算公開）.XLS