南岳區(qū)審計(jì)局2019年部門預(yù)算編制說明目錄
一,、部門職能職責(zé)
二,、單位基本情況
（一）機(jī)構(gòu)設(shè)置
（二）部門預(yù)算單位構(gòu)成
三,、部門收支總體情況
（一）收入預(yù)算
（二）支出預(yù)算
四,、其他重要事項(xiàng)的情況說明
（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)
（二）“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算
（三）政府采購情況
（四）國有資產(chǎn)占有情況
（五）預(yù)算績效目標(biāo)說明
五,、名詞解釋
六,、2019年部門預(yù)算公開表格
1,、一般公共預(yù)算部門收入總表
2,、一般公共預(yù)算部門支出預(yù)算分類匯總表
3,、經(jīng)費(fèi)撥款支出預(yù)算表
4,、一般預(yù)算撥款支出科目匯總表
5,、政府性基金支出預(yù)算表
6,、一般預(yù)算撥款基本支出表
7,、一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算表
8、一般公共預(yù)算部門預(yù)算支出總表（按支出功能分類）
9、一般預(yù)算撥款部門預(yù)算支出總表（按支出經(jīng)濟(jì)分類）
10,、經(jīng)費(fèi)撥款部門預(yù)算支出總表（按支出功能分類）
11,、經(jīng)費(fèi)撥款部門預(yù)算支出總表（按支出經(jīng)濟(jì)分類）
12,、一般預(yù)算撥款部門預(yù)算支出總表（按支出功能分類）
13,、一般預(yù)算撥款部門預(yù)算支出總表（按支出經(jīng)濟(jì)分類）
14,、收支預(yù)算總表
15,、財(cái)政撥款收支總表
16,、政府采購預(yù)算表
17,、項(xiàng)目支出績效目標(biāo)表
一、部門職能職責(zé)
（一）主管全區(qū)審計(jì)工作,。負(fù)責(zé)對全區(qū)財(cái)政收支和法律法規(guī)規(guī)定屬于審計(jì)監(jiān)督范圍的財(cái)務(wù)收支的真實(shí),、合法和效益進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督,，對公共資金、國有資產(chǎn),、國有資源和領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任情況實(shí)行審計(jì)全覆蓋，對領(lǐng)導(dǎo)干部實(shí)行自然資源資產(chǎn)離任審計(jì),，對中央,、省委省政府,、市委市政府,、區(qū)委區(qū)政府有關(guān)重大政策措施貫徹落實(shí)情況進(jìn)行跟蹤審計(jì),。對審計(jì),、專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查和核查社會審計(jì)機(jī)構(gòu)相關(guān)審計(jì)報(bào)告的結(jié)果承擔(dān)責(zé)任,，并負(fù)有督促被審計(jì)單位整改的責(zé)任,。
?。ǘ┴瀼貓?zhí)行國家關(guān)于審計(jì)工作的方針,、政策和法律法規(guī),，研究擬訂我區(qū)審計(jì)工作方針,、政策,，制定并組織實(shí)施全區(qū)審計(jì)工作發(fā)展規(guī)劃和專業(yè)領(lǐng)域?qū)徲?jì)工作規(guī)劃以及年度審計(jì)計(jì)劃；對直接審計(jì),、調(diào)查和核查的事項(xiàng)依法進(jìn)行審計(jì)評價(jià),，做出審計(jì)決定或提出審計(jì)建議,。
?。ㄈ┫騾^(qū)委審計(jì)委員會提出年度區(qū)本級預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支的審計(jì)報(bào)告,。向區(qū)人民政府提出年度區(qū)本級預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況的審計(jì)結(jié)果報(bào)告,；受區(qū)人民政府委托向區(qū)人大常委會提出區(qū)本級預(yù)算執(zhí)行情況和其他財(cái)政收支情況的審計(jì)工作報(bào)告,、審計(jì)查出問題整改情況報(bào)告,。向區(qū)委、區(qū)政府報(bào)告對其他事項(xiàng)的審計(jì)和專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查情況及結(jié)果,。依法向社會公布審計(jì)結(jié)果,。
?。ㄋ模┴?fù)責(zé)對穩(wěn)增長,、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu),、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)等政策措施落實(shí)情況,，以及公共資金,、國有資產(chǎn),、國有資源進(jìn)行審計(jì),，實(shí)現(xiàn)審計(jì)監(jiān)督全覆蓋,；向區(qū)人民政府報(bào)告和向區(qū)人民政府有關(guān)部門通報(bào)審計(jì)情況,，提出制定和完善有關(guān)政策法規(guī)、宏觀調(diào)控措施以及管理體制,、機(jī)制的建議,。
（五）直接審計(jì)下列事項(xiàng),，出具審計(jì)報(bào)告,，在法定職權(quán)范圍內(nèi)做出審計(jì)決定或向有關(guān)主管機(jī)關(guān)提出處理處罰的建議：
1.區(qū)本級財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和其他財(cái)政收支；
2.鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）人民政府財(cái)政決算和其他財(cái)政收支；
3.區(qū)直各部門,、事業(yè)單位及其下屬單位預(yù)算執(zhí)行情況、決算和其他財(cái)政收支,；
4.國家投資和以國家投資為主的建設(shè)項(xiàng)目的預(yù)算執(zhí)行和竣工決算（含結(jié)算）情況。
5.區(qū)屬國有企業(yè)和融資平臺,、區(qū)屬國有資本占控股或主導(dǎo)地位的企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn),、負(fù)債和損益情況；
6.區(qū)人民政府部門管理的和其他單位受區(qū)人民政府委托管理的社會保障基金,、社會捐贈資金以及其他有關(guān)基金、資金的財(cái)務(wù)收支,；
7.區(qū)人民政府接收的國際組織和外國政府援助,、貸款項(xiàng)目以及贈款項(xiàng)目的財(cái)務(wù)收支；
8.法律,、法規(guī)規(guī)定應(yīng)由區(qū)審計(jì)局審計(jì)的其他事項(xiàng),。
?。┌匆?guī)定對區(qū)管黨政領(lǐng)導(dǎo)干部及依法屬于區(qū)審計(jì)局審計(jì)監(jiān)督對象的其他單位主要負(fù)責(zé)人實(shí)施經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)和自然資源資產(chǎn)離任審計(jì)，協(xié)調(diào)各成員單位運(yùn)用經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)成果,；指導(dǎo)全區(qū)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作。
?。ㄆ撸^(qū)財(cái)政局的區(qū)級預(yù)算執(zhí)行情況和其他財(cái)政收支情況的監(jiān)督檢查,，負(fù)責(zé)城市建設(shè),、管理及公用企、事業(yè)單位的財(cái)務(wù)收支的審計(jì)監(jiān)督,，負(fù)責(zé)重大項(xiàng)目稽查，負(fù)責(zé)與建設(shè)項(xiàng)目有關(guān)的勘察,、設(shè)計(jì)、施工,、監(jiān)理等財(cái)務(wù)收支的審計(jì)監(jiān)督；負(fù)責(zé)職責(zé)范圍內(nèi)的政府投資建設(shè)項(xiàng)目工程結(jié)算和調(diào)整概算審計(jì),；組織建設(shè)項(xiàng)目專項(xiàng)審計(jì)或?qū)徲?jì)調(diào)查。
?。ò耍┙M織實(shí)施對國家財(cái)經(jīng)法律,、法規(guī),、規(guī)章,、政策和宏觀調(diào)控措施執(zhí)行情況,、財(cái)政預(yù)算管理或國有資產(chǎn)管理使用等與國家財(cái)政收支有關(guān)的特定事項(xiàng)進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查,。
?。ň牛┮婪z查審計(jì)決定執(zhí)行情況,，督促糾正和處理審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題,，依法辦理被審計(jì)單位對審計(jì)決定提請行政復(fù)議,、行政訴訟或區(qū)人民政府裁決中的有關(guān)事項(xiàng),；協(xié)助配合有關(guān)部門查處相關(guān)重大案件,。
?。ㄊ┲笇?dǎo)和監(jiān)督內(nèi)部審計(jì)和社會審計(jì)機(jī)構(gòu)工作,，對依法屬于審計(jì)監(jiān)督對象的單位的內(nèi)部審計(jì)業(yè)務(wù)進(jìn)行指導(dǎo)和監(jiān)督，對依法屬于審計(jì)機(jī)關(guān)審計(jì)監(jiān)督對象的社會審計(jì)機(jī)構(gòu)出具的審計(jì)報(bào)告進(jìn)行檢查,。
?。ㄊ唬M訂審計(jì)監(jiān)督檢查財(cái)政收支政策和制度；受理違反財(cái)稅法規(guī),、政策,、制度的重大舉報(bào)案件,；監(jiān)管會計(jì)信息質(zhì)量；監(jiān)督檢查財(cái)稅法規(guī)政策,、制度和財(cái)經(jīng)紀(jì)律的執(zhí)行情況,；依法查處違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律的案件。
?。ㄊ┏修k區(qū)人民政府交辦的其他事項(xiàng)。
二,、單位基本情況
（一）機(jī)構(gòu)設(shè)置
南岳區(qū)審計(jì)局是全額撥款的行政單位,，根據(jù)編辦核定，我局內(nèi)設(shè)股室4個,，分別是辦公室、財(cái)政金融與經(jīng)貿(mào)審計(jì)股,、農(nóng)業(yè)與自然資源環(huán)保審計(jì)股、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)股,，下設(shè)公益類事業(yè)二級機(jī)構(gòu)1個（審計(jì)服務(wù)中心）,。區(qū)審計(jì)局機(jī)關(guān)核定編制13名,，其中行政編制3名，全額事業(yè)編9名,，工勤編1名,。領(lǐng)導(dǎo)職數(shù)設(shè)局長1名，副局長1名,，總審計(jì)師1名,，區(qū)委審計(jì)委員會專職副主任1名。正股級領(lǐng)導(dǎo)職數(shù)4名,。機(jī)關(guān)后勤服務(wù)全額撥款事業(yè)編制1名,。2018年末實(shí)際在崗在編人數(shù)12人，退休人員7人,，臨聘人員4人,。
（二）部門預(yù)算單位構(gòu)成
我局部門預(yù)算由辦公室,、財(cái)政金融與經(jīng)貿(mào)審計(jì)股、農(nóng)業(yè)與自然資源環(huán)保審計(jì)股,、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)股,，公益類事業(yè)二級機(jī)構(gòu)1個（審計(jì)服務(wù)中心）構(gòu)成，審計(jì)服務(wù)中心未獨(dú)立核算,。
三,、 部門收支總體情況
我局2019年部門預(yù)算收支全部為一般公共預(yù)算撥款，沒有政府性基金預(yù)算撥款,、國有資本經(jīng)營預(yù)算收入安排的支出,。
（一）收入預(yù)算，2019年年初預(yù)算數(shù)183.91萬元,，其中：經(jīng)費(fèi)撥款183.91萬元,。2019年收入預(yù)算較上年預(yù)算減少36.68 萬元，主要是由于區(qū)財(cái)政預(yù)算安排將我局部門專項(xiàng)支出-資產(chǎn)投資評審經(jīng)費(fèi)調(diào)整至全區(qū)項(xiàng)目支出中,，未納入我單位支出,。
（二）支出預(yù)算，2019年年初預(yù)算數(shù)183.91萬元,，其中：基本支出123.63萬元,，是指為保障單位機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項(xiàng)支出,，包括用于基本工資,、津貼補(bǔ)貼等人員經(jīng)費(fèi)以及辦公費(fèi)、印刷費(fèi),、交通費(fèi),、水電費(fèi)、辦公設(shè)備購置費(fèi)等日常公用經(jīng)費(fèi),。部門項(xiàng)目支出60.28萬元,，是指單位為完成特定行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)而發(fā)生的支出，主要用于審計(jì)項(xiàng)目方面等,。2019年支出預(yù)算較上年預(yù)算減少36.68萬元,，主要是部門項(xiàng)目支出較上年減少42.17萬元，局部門專項(xiàng)支出調(diào)整至全區(qū)項(xiàng)目,。
四,、其他重要事項(xiàng)的情況說明
1.機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)
2019年機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)當(dāng)年一般公共預(yù)算撥款17.34萬元，比2018年預(yù)算增加10.62萬元,，主要是由于區(qū)財(cái)政預(yù)算將審計(jì)工作經(jīng)費(fèi)調(diào)整至行政運(yùn)行經(jīng)費(fèi),。
2.“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算
2019年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算數(shù)為2萬元，其中：公務(wù)接待費(fèi)2萬元。與2018年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算相比沒有變化,。
3.政府采購情況
2019年無政府采購情況,。
4.國有資產(chǎn)占有情況
截至2018年底，我單位名下固定資產(chǎn)359.04萬元,，其中：房屋1棟,，價(jià)值191.82萬元，房屋建筑物973.06平方米,；公車0臺,，價(jià)值0元；100萬元以上的專用設(shè)備0臺,，50萬元以上的通用設(shè)備0臺,。
5.預(yù)算績效目標(biāo)說明
2019年實(shí)行的專項(xiàng)資金績效目標(biāo)項(xiàng)目2個，涉及一般公共預(yù)算撥款43萬元,。其中：審計(jì)工作經(jīng)費(fèi)29萬元,、財(cái)政同期審計(jì)經(jīng)費(fèi)15萬元。
五,、名詞解釋
1,、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：是指各部門的公用經(jīng)費(fèi)，包括辦公及印刷費(fèi),、郵電費(fèi),、差旅費(fèi)、會議費(fèi),、福利費(fèi),、日常維修費(fèi)、專用資料及一般設(shè)備購置費(fèi),、辦公用房水電費(fèi),、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi),、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
2,、“三公”經(jīng)費(fèi)：納入省財(cái)政預(yù)算管理的“三公”經(jīng)費(fèi),，是指用一般公共預(yù)算撥款安排的公務(wù)接待費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和因公出國（境）費(fèi),。其中,，公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅）,，以及燃料費(fèi),、維修費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等支出；因公出國（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi),、國外城市間交通費(fèi),、食宿費(fèi)等支出。
六,、2019年部門預(yù)算公開表格
1,、一般公共預(yù)算部門收入總表
2、一般公共預(yù)算部門支出預(yù)算分類匯總表
3,、經(jīng)費(fèi)撥款支出預(yù)算表
4,、一般預(yù)算撥款支出匯總表
5、政府性基金支出預(yù)算表
6,、一般預(yù)算撥款基本支出表
7,、一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算表
8、一般公共預(yù)算部門預(yù)算支出總表（按支出功能分類）
9,、一般預(yù)算撥款部門預(yù)算支出總表（按支出經(jīng)濟(jì)分類）
10,、經(jīng)費(fèi)撥款部門預(yù)算支出總表（按支出功能分類）
11、經(jīng)費(fèi)撥款部門預(yù)算支出總表（按支出經(jīng)濟(jì)分類）
12,、一般預(yù)算撥款部門預(yù)算支出總表（按支出功能分類）
13,、一般預(yù)算撥款部門預(yù)算支出總表（按支出經(jīng)濟(jì)分類）
14、收支預(yù)算總表
15,、財(cái)政撥款收支總表
16,、政府采購預(yù)算表
17、項(xiàng)目支出績效目標(biāo)表
（公開表格附后）
2019年6月10日