南岳區(qū)財(cái)會監(jiān)督工

作領(lǐng)導(dǎo)小組文件

岳財(cái)監(jiān)領(lǐng)發(fā)【2024】1號

關(guān)于開展2024年度第一批財(cái)會監(jiān)督檢查工作的

通      知

各相關(guān)單位：

根據(jù)《中共中央辦公廳 國務(wù)院辦公廳關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)會監(jiān)督工作的意見》《中共湖南省委辦公廳 湖南省人民政府辦公廳關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)會監(jiān)督工作的實(shí)施方案》《湖南省財(cái)政廳關(guān)于組織開展全省2024年度會計(jì)和評估監(jiān)督檢查工作的通知》(湘財(cái)監(jiān)【2024】12號)《關(guān)于成立南岳區(qū)財(cái)會監(jiān)督工作領(lǐng)導(dǎo)小組及明確區(qū)財(cái)會監(jiān)督工作重點(diǎn)任務(wù)責(zé)任分工的通知》（岳辦發(fā)【2024】3號）,，經(jīng)報(bào)區(qū)財(cái)會監(jiān)督領(lǐng)導(dǎo)小組主要領(lǐng)導(dǎo)同意，決定開展2024年第一批財(cái)會監(jiān)督檢查,，現(xiàn)將有關(guān)事項(xiàng)通知如下：

檢查對象

行政事業(yè)單位11個(gè)：區(qū)委辦,、區(qū)人大辦、區(qū)政府辦,、區(qū)政協(xié)辦,、區(qū)紀(jì)委監(jiān)委、區(qū)委巡察辦,、區(qū)委組織部,、區(qū)委宣傳部、區(qū)委統(tǒng)戰(zhàn)部、區(qū)工商聯(lián),、區(qū)機(jī)關(guān)事務(wù)接待中心,；國有企業(yè)1個(gè)：文化旅游發(fā)展有限責(zé)任公司,共12個(gè)單位。

二,、檢查方式和內(nèi)容

（一）檢查方式：采取自查自糾和全面檢查相結(jié)合的方式,，采取聽取匯報(bào)、查看賬目和資產(chǎn)管理等系統(tǒng),、翻閱檔案,、召開座談會、深入現(xiàn)場檢查等方法進(jìn)行全面檢查,。檢查工作結(jié)束后,，各檢查組根據(jù)檢查情況撰寫檢查情況報(bào)告。

（二）檢查內(nèi)容：

1,、2021年1月——2024年5月相關(guān)財(cái)務(wù)賬目等財(cái)務(wù)資料,，必要時(shí)可追溯到以前年度。各預(yù)算單位是否嚴(yán)格執(zhí)行三公支出（含公務(wù)接待,、交通費(fèi)支出,、車改等文件）、工會經(jīng)費(fèi)支出,、食堂等方面的財(cái)經(jīng)紀(jì)律,。

2、是否執(zhí)行國有資產(chǎn)管理相關(guān)制度,。

3,、是否建立并實(shí)施內(nèi)部會計(jì)監(jiān)督和有效的內(nèi)部控制制度。

4,、其它違反預(yù)算管理,、政府采購、投資評審,、工程變更,、財(cái)務(wù)管理、會計(jì)管理等財(cái)政財(cái)務(wù)會計(jì)管理法律,、法規(guī),、規(guī)章的行為。

5,、公司及企業(yè)方面,，是否有企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則執(zhí)行情況的問題、內(nèi)部控制制度建立與執(zhí)行,，是否有私設(shè)會計(jì)賬簿,、偽造變造會計(jì)憑證,、編制虛假財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告、隱匿或故意銷毀依法應(yīng)當(dāng)保存的會計(jì)資料,、利用虛構(gòu)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)或第三方配合等方式實(shí)施造假等違法行為,，以及國有企業(yè)負(fù)責(zé)人薪酬制度和工資決定機(jī)制改革政策執(zhí)行情況，及時(shí)將檢查發(fā)現(xiàn)的重點(diǎn)問題線索移交同級人力資源和社會保障部門等行政機(jī)關(guān)處理,。

三,、檢查時(shí)間及檢查組成員

檢查組成員：見附表。

四,、時(shí)間安排及步驟

專項(xiàng)檢查工作從2024年5月29日開始至2024年10月31日結(jié)束,。具體分為自查自糾、全面檢查,、督促整改,、報(bào)告總結(jié)四個(gè)階段。

(一)自查自糾階段(5月29日-6月24日):

被檢查單位進(jìn)行全面自查,。認(rèn)真撰寫自查報(bào)告,，在2024年6月24日前報(bào)送區(qū)財(cái)政局監(jiān)督股（321室）。

(二)全面檢查階段(6月25日-9月20日,，具體檢查時(shí)間以檢查組與各單位溝通時(shí)間為準(zhǔn)):

區(qū)財(cái)政局組成檢查組進(jìn)行全面檢查,。檢查工作結(jié)束后,，各檢查組根據(jù)檢查情況撰寫檢查意見及處理建議,，交監(jiān)督股匯總呈局領(lǐng)導(dǎo)研究決定統(tǒng)一處理意見。必要時(shí),，根據(jù)財(cái)會監(jiān)督實(shí)施意見的貫通聯(lián)動(dòng)相關(guān)規(guī)定,，財(cái)政局可與區(qū)紀(jì)委監(jiān)委、巡察辦,、審計(jì)局會商處理意見,。對財(cái)會監(jiān)督中發(fā)現(xiàn)的重大問題，及時(shí)向區(qū)政府匯報(bào),。

(三)督促整改階段(9月21日-10月21日):

各檢查組根據(jù)統(tǒng)一處理意見下發(fā)各相關(guān)被檢查單位,，督促其整改。被檢查單位針對發(fā)現(xiàn)的問題,，制定整改措施,，逐項(xiàng)進(jìn)行整改，并在2024年10月15日前將整改情況和佐證資料書面報(bào)各檢查組審核,。各檢查組結(jié)合檢查掌握的情況,，對整改措施不力、整改效果不好的單位,，責(zé)成其重新進(jìn)行整改,。

(四)總結(jié)上報(bào)階段(10月22日-10月31日):

各檢查組于7月28日將收集好的各單位整改情況及資料整理好，并撰寫檢查情況報(bào)告交財(cái)政局監(jiān)督股匯總，財(cái)政局監(jiān)督股于10月31日前將工作總結(jié)上報(bào),。

五,、其它要求：

（一）被檢查單位須積極配合，按要求提供相關(guān)憑證,、賬簿,、會計(jì)報(bào)表等財(cái)務(wù)資料和必要的工作條件。

（二）檢查組必須遵守廉政工作紀(jì)律和檢查工作規(guī)則,，不得接收被檢查對象禮品和禮金,，不得在被檢查單位就餐或接受其宴請，自覺接受被檢查對象和社會的監(jiān)督,。

附表：南岳區(qū)2024年第一批財(cái)會監(jiān)督檢查分組明細(xì)表

南岳區(qū)財(cái)會監(jiān)督領(lǐng)導(dǎo)小組

                                 2024年6月17日

附件：

南岳區(qū)2024年第一批財(cái)會監(jiān)督檢查分組明細(xì)表