南岳區(qū)2022年政府決算公開目錄

第一部分     決算報告

第二部分     決算公開表格（詳見附件）

第三部分     重要事項(xiàng)說明

一,、決算報告

關(guān)于南岳區(qū)2022年決算（草案）和2023年

1-6月預(yù)算執(zhí)行情況的報告

——2023年7月26日在區(qū)九屆人大常委會15次會議上

區(qū)財政局局長  劉冬林

主任,、各位副主任、各位委員：

我受區(qū)人民政府委托,，向區(qū)人大常委會報告南岳區(qū)2022年區(qū)級決算（草案）和2023年1-6月預(yù)算執(zhí)行情況，請予審議,。

一,、2022年決算情況

2022年，是黨的"二十大"勝利召開之年,，也是極不平凡,、及其不易的一年,，面對錯綜復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)形勢和財政收支矛盾日益突出的局面，在區(qū)委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下,，在區(qū)人大,、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督支持下，全區(qū)上下堅(jiān)決貫徹區(qū)委"1235"工作思路,，踔厲奮發(fā),、勇毅前行，科學(xué)統(tǒng)籌發(fā)展與安全,，全力穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)大盤,，切實(shí)兜牢"三保"底線，財政經(jīng)濟(jì)運(yùn)行基本穩(wěn)健,，預(yù)算執(zhí)行情況總體較好,。

（一）一般公共預(yù)算收支決算情況

一般公共預(yù)算收入完成情況：2022年，全區(qū)一般公共預(yù)算收入完成56758萬元,，同比減收5451萬元,；其中：地方一般預(yù)算收入完成48397萬元，同比減收4383萬元,；上劃中央收入完成6771萬元,，同比減少71萬元；上劃省收入完成1590萬元,，同比減少997萬元,。一般公共預(yù)算收入完成情況見下表：

南岳區(qū)2022年一般公共預(yù)算收入完成情況表

單位：萬元

轉(zhuǎn)移支付到位情況：2022年，全區(qū)共爭取轉(zhuǎn)移支付資金51691萬元,，比上年增加10317萬元,。其中：返還性收入3479萬元，比上年增加15萬元,；一般性轉(zhuǎn)移支付收入33821萬元,，比上年增加3886萬元；專項(xiàng)補(bǔ)助收入14391萬元,，比上年增加6416萬元,，轉(zhuǎn)移支付結(jié)構(gòu)和金額較上年變化較大，主要原因是,，一是增值稅留抵退稅等一般性轉(zhuǎn)移支付增加,，二是龍蔭港綜合治理、老舊小區(qū)燃?xì)飧脑斓葘ｍ?xiàng)轉(zhuǎn)移支付增加,。轉(zhuǎn)移支付具體完成情況見下表：

2022年南岳區(qū)轉(zhuǎn)移支付完成情況表

單位：萬元

一般公共預(yù)算支出及主要支出項(xiàng)目完成情況：2022年,，全區(qū)一般公共預(yù)算支出完成109558萬元,，同比減支3177萬元，下降2.82％,。其中教育等民生支出80624萬元,占比73.59%,同比增支898萬元,一般公共預(yù)算支出具體情況見下表：

南岳區(qū)2022年一般公共預(yù)算支出分項(xiàng)完成情況表

單位:萬元

一般公共預(yù)算收支平衡情況：根據(jù)決算草案匯編結(jié)果,，全區(qū)當(dāng)年地方一般公共預(yù)算收入48397萬元，加上上級補(bǔ)助收入51693萬元（含國資上級補(bǔ)助2萬元）,，新增一般債券轉(zhuǎn)貸收入2100萬元,，置換債券轉(zhuǎn)貸收入4617萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入41678萬元,，減去當(dāng)年地方財政支出109558萬元,、上解支出3037萬元、一般債務(wù)還本支出4620萬元,，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出31270萬元,。

其他需要報告的事項(xiàng)：

1.區(qū)級預(yù)備費(fèi)。預(yù)算安排2000萬元,，實(shí)際列支905.05萬元,，主要用于預(yù)算執(zhí)行中突發(fā)應(yīng)急事件處置和其他難以預(yù)見的開支等，如公安公用經(jīng)費(fèi)和因公犧牲民警傷亡特殊補(bǔ)助金,，民革黨員教育基地輔助設(shè)施經(jīng)費(fèi)等。

2.區(qū)級"三公"經(jīng)費(fèi)支出情況,。嚴(yán)格落實(shí)八項(xiàng)規(guī)定和過"緊日子"要求,，"三公"經(jīng)費(fèi)支出1321萬元，比上年決算數(shù)減少385萬元,，下降22.57%,。

3.結(jié)轉(zhuǎn)資金情況。一般公共預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)下年支出31270萬元,，主要是上級轉(zhuǎn)移支付結(jié)轉(zhuǎn)下年使用17150萬元,，以及本級安排還需繼續(xù)實(shí)施的項(xiàng)目支出14120萬元。

（二）基金預(yù)算收支決算情況

2022年,，全區(qū)政府性基金收入28852萬元,，基金上級補(bǔ)助收入349萬元，新增專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入18100萬元,，基金上年結(jié)轉(zhuǎn)7070萬元,，基金預(yù)算支出47866萬元，基金上解支出35萬元,，年末基金結(jié)余6470萬元,。

（三）社保基金預(yù)算收支決算情況

社?；痤A(yù)算收入完成8770.36萬元,，支出完成8866.39萬元,。 當(dāng)年收支結(jié)余-96.03萬元，加上年結(jié)余3131.89萬元,，年末滾存結(jié)余3035.86萬元,。

（四）2022年政府債務(wù)情況

1.政府債務(wù)限額及余額

2022年度，省財政廳下達(dá)我區(qū)新增債券額度20200萬元,，其中一般債券2100萬元,、專項(xiàng)債券18100萬元；2022年底我區(qū)政府債務(wù)余額為134986萬元,，其中一般債券51513萬元,、專項(xiàng)債券83473萬元。平均期限11.5年,，平均利率3.32%

2.政府債劵發(fā)行及還本付息情況

2022年度我區(qū)新增政府債券24817萬元,，其中一般債券2100萬元、專項(xiàng)債券18100萬元,；再融資債券4617萬元,。2022年度我區(qū)政府債務(wù)還本付息共計8827萬元，其中本金4620萬元,、利息4208萬元,。

3.政府債務(wù)的基本情況（含變動情況）

截止2022年底，我區(qū)政府債務(wù)余額為134986萬元,，其中新增債券98448萬元,、置換債券5474萬元、再融資債券31064萬元,。政府債務(wù)總額比2021年底114786萬元增加20200萬元,，為省廳下達(dá)的新增債券額度。

4.政府債券資金使用安排情況

新增債券資金20200萬元,，財政部門已按照人大批準(zhǔn)預(yù)算調(diào)整及規(guī)定用途用于當(dāng)年支出,。其中：新增一般債券2100萬元：用于農(nóng)村公路建設(shè)養(yǎng)護(hù)400萬元、區(qū)二中改擴(kuò)建工程1000萬元,、糧食物資儲備倉庫建設(shè)654萬元,、小水庫除險加固46萬元（省廳指定用途）。新增專項(xiàng)債券18100萬元：用于中心景區(qū)旅游基礎(chǔ)設(shè)施改造工程5000萬元,、城區(qū)停車場提質(zhì)改造1800萬元,、城鎮(zhèn)污水收集處理及配套設(shè)施建設(shè)2500萬元、游客集散中心建設(shè)2000萬元,、老舊小區(qū)改造基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)2800萬元,、南岳區(qū)全民健身中心建設(shè)4000萬元。

（五）績效評價開展情況

積極開展績效評價和監(jiān)督檢查，首次將績效評價結(jié)果與預(yù)算安排相掛鉤,，首次將臨聘人員超員納入部門整體支出評價范圍,，加強(qiáng)預(yù)決算公開、國有資產(chǎn)管理,、津補(bǔ)貼規(guī)范治理等領(lǐng)域監(jiān)督檢查,，查處違紀(jì)違規(guī)金額32.2萬元。

總的來看,，2022年預(yù)算執(zhí)行和財政改革情況較好,。對審計發(fā)現(xiàn)的問題，我們將堅(jiān)持問題導(dǎo)向和系統(tǒng)思維,，逐項(xiàng)整改落實(shí),，進(jìn)一步提高財政管理水平。

二,、2023年1-6月財政預(yù)算執(zhí)行情況

2023年是全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神的開局之年,。全區(qū)上下按照區(qū)委、區(qū)政府決策部署,，推項(xiàng)目,、優(yōu)環(huán)境、爭資金,，1季度門票收入等經(jīng)濟(jì)指標(biāo)創(chuàng)歷史同期最高水平,，總體實(shí)現(xiàn)開門紅，2季度圓滿完成財政收入"雙過半"目標(biāo),，但地方稅收缺口大,、土地基金收入進(jìn)度慢、財政支出剛性強(qiáng),，完成全年收支目標(biāo)還需付出艱苦努力。

1-6月,，本級預(yù)算收入完成46868萬元,，其中：地方一般公共預(yù)算收入完成31397萬元，為年初預(yù)算45000萬元的69.77%,，同比增收5760萬元,，增長22.47%。其中：地方稅收收入完成11905萬元,，增收1607萬元,，增長15.6%；非稅收入完成19492萬元（含門票調(diào)入18185萬元,，1-6月實(shí)際完成門票收入16591萬元,，門票實(shí)際同比增收10656萬元），增收4153萬元，增長27.07%,?；鹗杖胪瓿?5471萬元，為年初預(yù)算37000萬元的41.81%,，同比減收9477萬元,。需要說明的是，年初預(yù)算將1.7億門票收入納入國有資本經(jīng)營預(yù)算管理,，考慮收入"雙過半"考核等因素,，門票收入暫未調(diào)庫。

財政總支出92588萬元,，同比增支3617萬元,，增長4.21%。其中：一般公共預(yù)算支出52911萬元,，比上年增支5698萬元,，增長10.77%；政府性基金支出30895萬元,，比上年減支2081萬元,，下降6.31%；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出3084萬元,。

三,、當(dāng)前財政工作主要困難

一是疫情"后遺癥"將持續(xù)影響我區(qū)財政運(yùn)行。疫情三年給我區(qū)造成的財政收支"剪刀差"在7億元以上,。為兜牢"三保"底線,，近年財政積壓、延遲撥付大量資金,。我區(qū)在省廳監(jiān)測的12個指標(biāo)中,，存在非稅收入占比高、財政供養(yǎng)系數(shù)高,、專項(xiàng)債支出進(jìn)度慢等問題,，今年4月10日，我區(qū)被省財政廳列入2022年縣級"三保"重點(diǎn)風(fēng)險提示區(qū),，6月8日,，又被省廳列入2023年縣級"三保"中度風(fēng)險提示區(qū)。

二是財政收入結(jié)構(gòu)不優(yōu),，增長后勁不足,。一般公共預(yù)算收入方面，地方稅收稅源不足,，增長乏力,，但上級對地方稅收的考核,，一直維持高基數(shù)下的高增長，完成地方稅收目標(biāo)日益艱難,；今年市政府考核要求財政收入均衡入庫,，由于我區(qū)存在旅游淡旺季，非稅收入均衡入庫缺口只能靠國有企業(yè)預(yù)繳門票收入實(shí)現(xiàn),。政府性基金預(yù)算收入方面,，國土出讓收入年度預(yù)算目標(biāo)3.64億元，但到6月底國土收入僅完成15277萬元,。國有資本經(jīng)營預(yù)算收入方面,，今年我區(qū)首次編制國有資本經(jīng)營預(yù)算，但編制國資預(yù)算后利弊需重新考量,。爭取上級資金方面,，年初政府向區(qū)直各單位下達(dá)了爭資清單，目前資金中除龍蔭港二期治理資金1190萬元,、文物保護(hù)傳承利用工程中央預(yù)算內(nèi)投資2400萬元和2.51億新增債券資金外（其中第二批新增債券額度1.11億還未到位）,，其他均為正常下達(dá)的轉(zhuǎn)移支付資金。

三是財政剛性支出多,，國庫庫款保障難,。一是國土基金收入完成進(jìn)度慢，且收不抵支,，1-6月預(yù)算執(zhí)行我區(qū)基金支出遠(yuǎn)高于基金收入,；二是門票收入增長遠(yuǎn)低于"三保"等剛性支出增長額度；三是疫情積壓的歷史欠賬和上級專項(xiàng)資金需彌補(bǔ),，同時還有事業(yè)和退休人員2021-2022年績效獎清算,、2022年公務(wù)員績效獎補(bǔ)差、2023年車補(bǔ)等財政供養(yǎng)人員剛性支出亟需兌現(xiàn),，預(yù)計全年財政運(yùn)行都將處于"緊運(yùn)行""緊平衡"狀態(tài),，形勢非常嚴(yán)峻。

四,、下半年工作打算

一是加強(qiáng)收入組織調(diào)度,，確保按進(jìn)度完成財政收入目標(biāo)。強(qiáng)化稅收征管,，落實(shí)"開源、引流,、挖潛"各項(xiàng)措施,，加快推進(jìn)項(xiàng)目建設(shè)和環(huán)保香改革步伐，強(qiáng)化"民宿"產(chǎn)業(yè)稅費(fèi)征管,。督促區(qū)相關(guān)單位積極組織非稅收入,，加大土地招拍掛力度,，爭取國土收入及時入庫。

二是優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu),，織密兜牢"三保"底線,。堅(jiān)持"三保"支出在預(yù)算編制、庫款保障中的優(yōu)先地位,，保障"三保"支出及時,、足額保障到位；加強(qiáng)調(diào)度資金,，大幅壓減非重點(diǎn),、非剛性支出，確保國庫庫款保持在合理區(qū)間,。

三是優(yōu)化資金審批流程,，提高工作效率。嚴(yán)格落實(shí)首問責(zé)任制,、限時辦結(jié)制工作要求,，優(yōu)化簡化資金審批、政府采購,、投資評審等財政業(yè)務(wù)流程,，減少部門在財政部門辦事程序和時間，讓單位將更多精力用在全區(qū)事業(yè)發(fā)展上,。

二,、2022年政府決算公開表格_698282022年政府決算公開表格

三、

2022年政府決算說明_837142022年政府決算說明