關于南岳區(qū)2021年1—10月預算執(zhí)行
情況及預算調整方案（草案）的報告
——2021年12月24日在區(qū)九屆人大常委會第1次會議上
主任、各位副主任,、各位委員：
根據(jù)預算法有關規(guī)定,，現(xiàn)將2021年1—10月財政預算執(zhí)行情況和年度預算調整（草案）報告如下,，請予審議,。
一,、2021年1—10月預算收支執(zhí)行情況
1—10月,，我區(qū)財政工作在區(qū)委的堅強領導下,，在區(qū)人大,、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督支持下,，克服新冠疫情反復爆發(fā)導致地方收入減收及上級轉移支付資金大幅減少的影響，扎實做好“生財,、聚財,、理財、用財”四篇文章,，切實保障“三保”及政府債券還本付息等重點支出需求,，全區(qū)財政運行總體平穩(wěn)。
（一）一般公共預算收支執(zhí)行情況
1.一般公共預算收入執(zhí)行情況
全區(qū)地方一般公共預算收入完成38343萬元，為年初預算57800萬元的66.34%,，同比增加3411萬元,，增長9.76%。其中,，地方稅收收入完成14041萬元,，為年初預算的80.33%，同比增加5024萬元,，增長55.72%,；門票收入完成21192萬元，為年初預算的61.14%,，同比減少368萬元,，同比下降1.71%；其他非稅收入完成3110萬元,，為年初預算的54.95%,，同比減少1245萬元，同比下降28.59%,。
2.一般公共預算支出執(zhí)行情況
我們堅持“有保有壓”,，積極調度資金，合理安排各項支出,，在足額保障“三保”“疫情防控”“政府債務還本付息”等重點支出的同時,，對其他資金按照輕重緩急予以保障，為我區(qū)社會大局穩(wěn)定和各項工作平穩(wěn)有序推進作出了應有貢獻,。全區(qū)一般公共預算支出共完成74601萬元,，同比減支7497萬元，同比下降9.13%,。
（二）政府性基金預算收支執(zhí)行情況
1.政府性基金預算收入執(zhí)行情況
全區(qū)政府性基金預算收入完成31794萬元,，為年初預算41270萬元的77.04%（含收回閑置土地補繳上年欠款15287萬元），其中,，國有土地使用權出讓收入完成31476萬元,，為年初預算40620萬元的77.48%，污水處理費和城市基礎設施配套費等其他政府性基金收入完成318萬元,，為年初預算的48.92%,。
2.政府性基金預算支出執(zhí)行情況
全區(qū)政府性基金預算支出完成32374萬元（含安排收回閑置土地成本22987萬元），同比增支16985萬元,。
（三）爭資爭項情況
今年,，中央取消了抗疫特別國債、特殊轉移支付等臨時財政支持政策,，下調財政赤字和新增債券規(guī)模,，上級資金較上年同期大幅減少,。截至10月底，全區(qū)共到位上級資金51880萬元,，其中,，轉移支付資金33480萬元（含一般性轉移支付23667萬元，返還性收入3464萬元,，專項轉移支付6349萬元）,，同比減少13220萬元；新增債券資金18400萬元,，同比增加2800萬元,。
（四）政府債務情況
截至今年10月底，我區(qū)全口徑債務余額299990萬元,，其中,，政府債務余額為114790萬元（含2021年新增債券18400萬元），全部以債券形式體現(xiàn)（一般債務余額49417萬元,，專項債務余額65373萬元）,，未超過省財政廳核定我區(qū)的政府債務限額；隱性債務余額26700萬元,；需關注債務余額73100萬元，經(jīng)營性債務余額85400萬元,。
二,、債券資金安排情況
2021年，上級下達我區(qū)新增債券額度18400萬元,。預算法要求,，政府債券資金只能用于公益性資金支出，不得用于經(jīng)常性支出和樓堂館所建設等中央和省明令禁止的支出,。按照上級要求,，今年我區(qū)的新增債券支出計劃作如下安排：新增一般債券2500萬元用于萬福小學改擴建工程200萬元、農村公路建設與維護800萬元（含省廳指定旅游路,、產業(yè)路建設257萬元）,、糧食物資儲備倉庫建設700萬元、云鶴老年服務中心老年養(yǎng)護樓500萬元,、生活垃圾分類處置156萬元,、小水庫除險加固144萬元（省廳指定用途）。新增專項債券15900萬元,，其中,，用于城區(qū)停車場提質改造7900萬元、湘江引水工程5000萬元,、城鎮(zhèn)污水收集處理及配套設施建設3000萬元,。
三,、2021年預算調整方案（草案）
今年，我區(qū)地方財政收入和上級轉移支付較年初計劃大幅減少,，為保障財政平穩(wěn)運行,，實現(xiàn)年度預算收支平衡，根據(jù)預算法和預算管理相關規(guī)定,，需對年初預算計劃進行調整,，重點保障“三保”及政府債務還本付息等重點支出，大幅壓縮資金撥付進度慢,，使用效益不高的項目資金,，同時將年度新增債券資金納入預算調整方案（草案），具體如下：
（一）一般公共預算：收入方面,，2021年收入合計數(shù)由116770萬元調整為111278萬元,。其中，地方一般公共預算收入因上級有考核要求,，總量不做調整,，考慮收入項目實際情況，調整各征管部門目標,，調整后具體收入目標是：地方稅收收入調增3020萬元,，調整后的地方稅收收入目標為20500萬元；門票收入調減6120萬元,，調整后的門票收入目標為28540萬元,；其他非稅收入調增3100萬元，調整后的其他非稅收入目標為8760萬元,。新增一般債券收入調增1300萬元,，調入資金調減6792萬元。支出方面,，堅決貫徹過“緊日子”要求,，支出由116770萬元調整為111278萬元，調減5492萬元,。其中：部門預算支出調增1555萬元（調減部門項目支出295萬元,，調增2021年職工醫(yī)保鋪底1850萬元）；區(qū)級公共性項目支出調減9047萬元（農業(yè)農村支出調減1057萬元,，政府債券還本付息調增68萬元,，建設性支出調減6150萬元，社會保障支出調減217萬元,，其他公共性項目資金調減1691萬元）,，從歷年結轉指標中列支項目資金調增2000萬元。
（二）政府性基金預算調整：收入方面,，2021年收入合計數(shù)由41270萬元調整為84192萬元,，調增42922萬元（含收回南城區(qū)閑置土地補償37039萬元,，新增專項債券安排支出15900萬元等）。其中,，區(qū)本級政府性基金預算收入調增27022萬元,，新增專項債券收入調增15900萬元。支出方面,，2021年基金支出合計數(shù)由41270萬元調整為84192萬元,。其中：基金本年支出調增50314萬元，調出資金調減7392萬元,。
上述調整方案（草案）經(jīng)批準后,，為確保圓滿完成年度預算目標，兜牢“三保”底線,，我們將著重做好以下幾方面工作：一是全力以赴抓收入,，確保完成年度收入預算目標。在抓好日常收入征管的同時,，加緊培植壯大財源稅源,。完善協(xié)稅護稅機制，防止地方稅收收入跑冒滴漏,；加大精準營銷力度,，盡力減小疫情對門票收入的影響；加快推進土地招拍掛,，確保政府性基金收入和土地稅收實現(xiàn)有效增長,。二是嚴把支出關口，有保有壓保障財政支出,。加強資金審核撥付管理，嚴控無預算,、超預算支出,；加強資金統(tǒng)籌整合，實行全口徑預算管理,；加緊盤活財政存量資金,，全力清理回收對外借款。三是嚴控財政風險,，保障財政資金安全,。加強政府債務管理，加快平臺公司轉型,，全面推進財政績效管理,。四是嚴格財政管理，提升財政管理水平,。
以上調整方案,，請予審查,。