關(guān)于2020年財(cái)政決算（草案）和2021年

1-5月財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況的報(bào)告

區(qū)人大常委會：

現(xiàn)將2020年區(qū)級決算（草案）和2021年1-5月預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告如下,，請予審查。

一、2020年財(cái)政決算情況

2020年,，全區(qū)上下堅(jiān)持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，在區(qū)委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大,、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督支持下，迎難而上,，擔(dān)當(dāng)作為,，積極應(yīng)對新冠肺炎疫情影響，統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展,，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作,，落實(shí)“六保”任務(wù)，切實(shí)兜牢“三保”底線,，著力強(qiáng)化財(cái)政管理,，硬化預(yù)算約束，經(jīng)濟(jì)社會平穩(wěn)有序健康發(fā)展,，預(yù)算執(zhí)行情況總體較好,。

（一）一般公共預(yù)算收支決算情況

一般公共預(yù)算收入完成情況：2020年，全區(qū)一般公共預(yù)算收入完成60839萬元,，同比減收15349萬元,；其中：地方一般預(yù)算收入完成51602萬元，同比減收11264萬元,；上劃中央收入完成7250萬元,，同比減少3289萬元；上劃省收入完成1987萬元,，同比減少796萬元。一般公共預(yù)算收入完成情況見下表：

南岳區(qū)2020年一般公共預(yù)算收入完成情況表

單位：萬元

上級補(bǔ)助收入完成情況：2020年，全區(qū)共爭取上級補(bǔ)助資金54218萬元,，比上年增加10566萬元,。其中：返還性收入3464萬元，比上年增加2萬元,；一般性轉(zhuǎn)移支付收入39035萬元,，比上年增加15199萬元；專項(xiàng)補(bǔ)助收入11719萬元,，比上年減少4635萬元,，上級補(bǔ)助資金結(jié)構(gòu)和金額較上年變化較大，主要原因是,，一是中央財(cái)政通過下達(dá)特殊轉(zhuǎn)移支付等直達(dá)資金,，彌補(bǔ)新冠疫情、減稅降費(fèi)造成的地方一般公共預(yù)算收入短收,，財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付增加,，二是上級財(cái)政將教育、衛(wèi)生健康,、農(nóng)林水等共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付調(diào)整轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助渠道,。上級補(bǔ)助收入具體完成情況見下表：

2020年南岳區(qū)上級補(bǔ)助收入完成情況表

單位：萬元

一般公共預(yù)算支出及主要支出項(xiàng)目完成情況：2020年，全區(qū)一般公共預(yù)算支出完成126475萬元,，同比減少22844萬元,，下降15.3％。一般公共預(yù)算支出具體情況見下表：

南岳區(qū)2020年一般公共預(yù)算支出分項(xiàng)完成情況表

單位:萬元

一般公共預(yù)算收支平衡情況：根據(jù)決算草案匯編結(jié)果,，全區(qū)當(dāng)年地方一般公共預(yù)算收入51602萬元,，加上上級補(bǔ)助收入54218萬元，新增一般債券轉(zhuǎn)貸收入1200萬元,、調(diào)入資金23508萬元（含平臺公司資金調(diào)入）,、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入39557萬元，減去當(dāng)年地方財(cái)政支出126475萬元,、上解支出1814萬元,、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出41796萬元（上級補(bǔ)助結(jié)轉(zhuǎn)19578萬元，本級結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余22218萬元）,，當(dāng)年財(cái)政收支平衡,。

其他需要報(bào)告的事項(xiàng)：

1.區(qū)級預(yù)備費(fèi)。預(yù)算安排1000萬元,，實(shí)際支出671萬元,，根據(jù)具體使用方向列入相關(guān)科目,，主要包括：一般公共服務(wù)支出269萬元、公共安全支出47萬元,、文化體育與傳媒支出24萬元,、科學(xué)技術(shù)支出47萬元、社會保障和就業(yè)支出45萬元,、衛(wèi)生與健康支出23萬元,、節(jié)能環(huán)保事務(wù)支出39萬元、城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出100萬元,、農(nóng)林水事務(wù)支出67萬元等,。

2.區(qū)級“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況。全區(qū)各預(yù)算單位嚴(yán)格落實(shí)中央和省厲行節(jié)約各項(xiàng)規(guī)定,，嚴(yán)控相關(guān)開支,，“三公”經(jīng)費(fèi)全年執(zhí)行數(shù)為1798.2萬元，比上年決算數(shù)減少49.8萬元,，下降2.81%,，確保了“三公”經(jīng)費(fèi)只減不增。其中：公務(wù)接待費(fèi)1218.2萬元,，同比減少48萬元,，下降3.83%；公務(wù)用車購置和運(yùn)行費(fèi)580萬元,，同比減少18萬元,，下降3.01%；因公出國（境）費(fèi)用0萬元,，與上年持平,。

（二）基金預(yù)算收支決算情況

     2020年，全區(qū)政府性基金收入31868萬元,，基金上級補(bǔ)助收入2699萬元（含抗疫特別國債2500萬元）,，新增專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入11900萬元，基金上年結(jié)轉(zhuǎn)8201萬元,，基金預(yù)算支出40543萬元,，調(diào)出資金7088萬元，基金上解支出32萬元,，年末基金結(jié)余7005萬元,。

（三）社保基金預(yù)算收支決算情況

社?；痤A(yù)算收入完成13910萬元,，支出完成15434萬元。 

（四）2020年政府債務(wù)情況

截至2020年底,，我區(qū)全口徑債務(wù)余額為269603萬元,，其中納入財(cái)政部債務(wù)管理系統(tǒng)債務(wù)為96390萬元（一般債券46917萬元,，專項(xiàng)債券49473萬元），隱性債務(wù)27263萬元,，政府需關(guān)注債務(wù)112050萬元,，經(jīng)營性債務(wù)余額33900萬元,。2020年,，我區(qū)政府債券還本付息支出7561萬元，其中還本4619萬元通過上級財(cái)政發(fā)行再融資債券償還,，付息2942萬元由預(yù)算安排支出,。從債務(wù)存量規(guī)模、債務(wù)增速,、綜合債務(wù)率等指標(biāo)分析,，我區(qū)政府債務(wù)風(fēng)險基本可控。同時,，區(qū)政府將認(rèn)真貫徹落實(shí)中央,、省、市防范化解政府債務(wù)風(fēng)險的決策部署,，積極采取措施,，保證按期償還債務(wù)本息，不發(fā)生區(qū)域金融風(fēng)險及債務(wù)逾期現(xiàn)象,。

2020年,，財(cái)政工作圍繞區(qū)委“三五一”的工作思路和區(qū)八屆人大五次會議決議要求，真抓實(shí)干,、砥礪前行,，較好地完成了全年各項(xiàng)工作任務(wù)，區(qū)財(cái)政局被省人社廳,、省財(cái)政廳授予全省財(cái)政系統(tǒng)先進(jìn)集體,。一年來，我們積極應(yīng)對新冠疫情影響,，全面助力“六穩(wěn)”“六保”,；持續(xù)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，全面增進(jìn)民生福祉,；堅(jiān)持底線思維,，全力保障三大攻堅(jiān)戰(zhàn)決戰(zhàn)決勝；扎實(shí)推進(jìn)財(cái)政改革,，財(cái)政管理更加規(guī)范有序,。

總的來看，2020年預(yù)算執(zhí)行和財(cái)政改革情況較好,。同時也存在一些需要解決的問題,，主要是財(cái)政收支矛盾較為突出,，防范化解債務(wù)風(fēng)險任務(wù)艱巨，財(cái)政資金績效不高,，財(cái)政管理還有待進(jìn)一步加強(qiáng),。對此，我們高度重視,，正采取有力措施逐步解決,。

2019年審計(jì)報(bào)告中涉及財(cái)政部門需整改落實(shí)的問題已整改到位。關(guān)于2020年審計(jì)報(bào)告中的問題,。一是預(yù)算編制方面,，部分專項(xiàng)資金預(yù)算編制不細(xì)化，未明確到具體項(xiàng)目和使用單位問題,。我們將進(jìn)一步完善預(yù)算編制,，提高預(yù)算到位率，將年初預(yù)算資金細(xì)化到部門,，細(xì)化到基層單位,，細(xì)化到具體項(xiàng)目。二是收入執(zhí)行方面,，關(guān)于青少年校外活動中心國有資產(chǎn)收益未納入國有資產(chǎn)管理問題,。對于原青少年校外活動中心留存在區(qū)財(cái)政預(yù)算外專戶余額，將根據(jù)審計(jì)意見全額上劃國庫,，今后,，對預(yù)算單位此類收入全部作為國有資產(chǎn)收益上繳國庫，支出納入預(yù)算安排,；關(guān)于部分單位門面長期閑置,，未實(shí)現(xiàn)國有資產(chǎn)保值增值問題。區(qū)財(cái)政在2020年11月18日已印發(fā)《關(guān)于加強(qiáng)全區(qū)行政事業(yè)單位經(jīng)營性資產(chǎn)管理的通知》（岳財(cái)字[2020]68號）,，下一步,，我們將繼續(xù)加強(qiáng)監(jiān)管，督促產(chǎn)權(quán)單位強(qiáng)化資產(chǎn)出租管理,，提高資產(chǎn)使用效率,，確保資產(chǎn)保值增值。關(guān)于林場經(jīng)營承包收入149.94萬元未收回問題,。我們已要求南岳林場采取措施,，確保承包費(fèi)收繳到位。三是支出執(zhí)行方面,，關(guān)于多安排“農(nóng)村公益電影放映補(bǔ)貼”問題,。我們將根據(jù)審計(jì)意見，對往年超撥的“農(nóng)村公益電影放映補(bǔ)貼”從以后上級專項(xiàng)指標(biāo)中抵扣,，從2021年起,，區(qū)財(cái)政暫停項(xiàng)目配套資金,，直至結(jié)算清為止。四是其他方面,，關(guān)于改制企業(yè)資產(chǎn)管理未落實(shí)政府有關(guān)決策問題,。我們將調(diào)度財(cái)政、文旅廣體等部門加強(qiáng)改制企業(yè)的資產(chǎn)管理,，防止國有資產(chǎn)流失,，確保保值增值。關(guān)于南山影業(yè)在巡視整改期間仍違規(guī)發(fā)補(bǔ)助問題,。我們已加強(qiáng)調(diào)度,，督促相關(guān)企業(yè)依法依規(guī)發(fā)放職工待遇。

二,、2021年1-5月財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

2021年是“十四五”規(guī)劃開局和全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化國家新征程開啟之年。從1-5月預(yù)算執(zhí)行來看,，減稅降費(fèi),、惡劣的天氣和新冠肺炎疫情對我區(qū)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展沖擊較大，財(cái)政收支等主要指標(biāo)雖呈現(xiàn)恢復(fù)性增長,，但較年初預(yù)算計(jì)劃目標(biāo)差距較大,，具體情況如下：

地方一般公共預(yù)算收入完成18027萬元，為年初預(yù)算57800萬元的31.19%,，同比增收8037萬元,，增長80.45%。其中：地方稅收收入完成5730萬元,，增收1346萬元,，增長30.7%；非稅收入完成12297萬元（含門票調(diào)入10782萬元,，1-5月實(shí)際完成門票收入8457萬元）,，增收6691萬元，增長119.35%,?；鹗杖胪瓿?/span>5280萬元，為年初預(yù)算41270萬元的12.79%,，同比減收1248萬元,。

南岳區(qū)2021年1-5月財(cái)政收入分項(xiàng)完成情況表

單位：萬元

財(cái)政總支出48397萬元，同比增支8499萬元,，增長21.3%,。其中：一般公共預(yù)算支出40621萬元，比上年增支6308萬元,，增長18.38%,；政府性基金支出7776萬元,，比上年增支2191萬元，增長39.23%,。

南岳區(qū)2021年1-5月財(cái)政支出分項(xiàng)完成情況表

單位:萬元

當(dāng)前,，受新冠疫情沖擊，國際,、國內(nèi)宏觀經(jīng)濟(jì)持續(xù)低迷,，群眾出行意愿不夠強(qiáng)烈，加之上半年連續(xù)的惡劣天氣,，影響了我區(qū)旅游經(jīng)濟(jì)恢復(fù)和項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度,。1-5月，我區(qū)財(cái)政運(yùn)行存在上級轉(zhuǎn)移支付額度較上年大幅減少,，國庫庫款保障水平低,，政府性基金收入進(jìn)度嚴(yán)重滯后等問題。但通過積極調(diào)度和各級各部門共同努力,，天子山火文化公園順利開園,、華聲親知產(chǎn)學(xué)研項(xiàng)目順利落戶，環(huán)保香改革穩(wěn)步推進(jìn),，我區(qū)旅游要素正不斷完善,，發(fā)展后勁持續(xù)增強(qiáng)，為我們做好下階段財(cái)政工作提振了信心,，增加了底氣,。下一步，我們將繼續(xù)按照區(qū)委的決策部署,，牢固樹立底線思維,，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六保”任務(wù),，力爭全年經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展取得更好成績,。

（一）進(jìn)一步規(guī)范收入管理，增強(qiáng)發(fā)展后勁,。一是堅(jiān)決落實(shí)中央減稅降費(fèi)政策,，應(yīng)減盡減、應(yīng)降盡降,，確保企業(yè)切實(shí)享受政策紅利,，保住市場主體。二是依法依規(guī)組織財(cái)稅收入,，做到應(yīng)收盡收,，防止跑冒滴漏。三是積極涵養(yǎng)培植財(cái)源稅源，大力招商引資,、全力推動項(xiàng)目建設(shè),，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增效、財(cái)政增收,。

（二）貫徹“政府過緊日子”要求,，大力壓減一般性支出。一是根據(jù)中央,、省,、市一般性支出壓減幅度，結(jié)合我區(qū)實(shí)際,，制定我區(qū)一般性支出壓減方案,，將“政府帶頭過緊日子”的要求落到實(shí)處。二是切實(shí)提高財(cái)政資金績效,，加強(qiáng)預(yù)算績效管理,，堅(jiān)決削減低效無效支出，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu),，全面提升預(yù)算資金績效,。三是全力保障鄉(xiāng)村振興、疫情防控,、“五區(qū)”建設(shè)等重點(diǎn)領(lǐng)域支出。

（三）全面規(guī)范財(cái)政管理,，切實(shí)兜牢“三?！钡拙€。按照上級“三保”有關(guān)要求,，逐項(xiàng)抓好我區(qū)“三保”工作,。一是壓實(shí)“三保”責(zé)任，繼續(xù)將“三?！惫ぷ?/span>作為今年財(cái)政工作的重中之重,，嚴(yán)格壓實(shí)“三保”工作專班責(zé)任，堅(jiān)持“三保”支出在財(cái)政支出中的優(yōu)先地位,，確保不出任何風(fēng)險,。二是嚴(yán)格落實(shí)省政府關(guān)于財(cái)政管理“六個嚴(yán)禁”、“四項(xiàng)”機(jī)制相關(guān)要求,，確保湘政辦發(fā)【2020】12號文件政策真正立威見效,。三是嚴(yán)控新開支出口子，除應(yīng)急救災(zāi)事項(xiàng)外,，一般不追加預(yù)算,，堅(jiān)持“盡力而為、量力而行”原則，確保財(cái)政可承受,、可持續(xù),。

（四）繼續(xù)加強(qiáng)政府債務(wù)管理、確保不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險,。一是嚴(yán)格控增量,、化存量，守住三個10%的政策紅線,。二是管好用好政府專項(xiàng)債券,，加快撥付使用債券資金，加快項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度,，盡早形成實(shí)物工作量,，更好地發(fā)揮專項(xiàng)債券在補(bǔ)短板、惠民生,、促消費(fèi),、擴(kuò)內(nèi)需中的作用。三是著力推進(jìn)平臺公司轉(zhuǎn)型,。積極探索平臺公司多元化轉(zhuǎn)型路徑,，通過注入優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)，充實(shí)平臺公司資本實(shí)力,，提升市場融資運(yùn)營能力,。

南岳區(qū)人民政府

         2021年6月15日

2020年財(cái)政決算公開

2020年政府決算說明_