績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告

項(xiàng)目名稱：南岳區(qū)民政局2022年度部門(mén)整體支出      

主管部門(mén)：           南岳區(qū)民政局                

項(xiàng)目單位：           南岳區(qū)民政局                

評(píng)價(jià)金額：           2204.51萬(wàn)元                

評(píng)價(jià)類(lèi)型：           整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)            

評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)：       湖南九澧咨詢服務(wù)有限公司        

報(bào)告日期：2023年11月1日

目錄

一,、部門(mén),、單位基本情況

（一）機(jī)構(gòu)、人員構(gòu)成

（二）單位主要職責(zé)

（三）部門(mén)資產(chǎn)負(fù)債情況

（四）部門(mén)績(jī)效目標(biāo)

二、一般公共預(yù)算支出情況

（一）預(yù)算收支整體情況

（二）基本支出情況

（三）項(xiàng)目支出情況

（四）預(yù)算管理情況

三,、部門(mén)整體支出績(jī)效情況

（一）部門(mén)主要績(jī)效目標(biāo)完成情況

（二）部門(mén)整體支出績(jī)效情況

四、績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)論

五,、存在的問(wèn)題及原因分析

（一）臨聘人員占比大,，部分未簽訂勞務(wù)合同

（二）財(cái)務(wù)管理不規(guī)范，績(jī)效管理有欠缺

（三）項(xiàng)目監(jiān)管不到位,，未辦理延期手續(xù)

（四）合同履約未完成,，承接主體檔案不完整

（五）補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)無(wú)依據(jù)，臨時(shí)救助不合規(guī)

六,、相關(guān)建議

（一）按政策合理清理臨聘人員,，更改臨聘人員管理方式

（二）規(guī)范財(cái)務(wù)管理，增強(qiáng)績(jī)效意識(shí)

（三）加強(qiáng)檔案管理,，規(guī)范合同履約

（四）停發(fā)無(wú)依據(jù)補(bǔ)貼,，規(guī)范臨時(shí)救助

部門(mén)整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)表

    填報(bào)日期：2023年11月1日

南岳區(qū)民政局2022年度部門(mén)整體支出

績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告

為全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理,，進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政支出管理，強(qiáng)化部門(mén)支出責(zé)任,，切實(shí)提高財(cái)政資金使用效益和管理水平,，根據(jù)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》《中華人民共和國(guó)預(yù)算法實(shí)施條例》《中共中央 國(guó)務(wù)院關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的意見(jiàn)》（中發(fā)〔2018〕34號(hào)）、《中共湖南省委辦公廳 湖南省人民政府辦公廳關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的實(shí)施意見(jiàn)》（湘辦發(fā)〔2019〕10號(hào)）及南岳區(qū)財(cái)政局《關(guān)于做好2023年財(cái)政重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)（估）工作的通知》等文件精神,，湖南九澧咨詢服務(wù)有限公司（以下簡(jiǎn)稱湖南九澧）受南岳區(qū)財(cái)政局委托,，對(duì)南岳區(qū)民政局（以下簡(jiǎn)稱“區(qū)民政局”）2022年度部門(mén)整體支出進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)，現(xiàn)將有關(guān)情況報(bào)告如下：

一,、部門(mén),、單位基本情況

（一）機(jī)構(gòu)、人員構(gòu)成

南岳區(qū)民政局是區(qū)政府工作部門(mén),，為正科級(jí)全額撥款的行政單位,，內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)4個(gè)：辦公室、社會(huì)組織和社會(huì)事務(wù)股,、基層政權(quán)和行政區(qū)劃股,、養(yǎng)老服務(wù)和社會(huì)福利股。下設(shè)二級(jí)機(jī)構(gòu)2個(gè),，分別為南岳區(qū)福利院、南岳區(qū)社會(huì)救助服務(wù)中心，二級(jí)機(jī)構(gòu)未獨(dú)立核算,。

截至2022年12月31日,，單位經(jīng)編委會(huì)核定的編制數(shù)17人。截至2022年12月底實(shí)有在職在崗人數(shù)24人,，其中行政人員11名,，非參公人員13名。臨聘人員18人,，其中福利院護(hù)理員8人,，救助站4人，社會(huì)救助服務(wù)中心2人,，辦公室1人,，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)1人，婚登1人,，政務(wù)中心服務(wù)窗口1人,。

（二）單位主要職責(zé)

依法承擔(dān)對(duì)全區(qū)社會(huì)組織進(jìn)行登記管理和監(jiān)督責(zé)任，負(fù)責(zé)城鄉(xiāng)居民最低生活保障,、臨時(shí)救助工作,，負(fù)責(zé)特困人員供養(yǎng)和敬老院建設(shè)工作，負(fù)責(zé)城鄉(xiāng)社會(huì)救助體系建設(shè)工作,。負(fù)責(zé)生活無(wú)著的流浪乞討人員救助工作,。負(fù)責(zé)與鄰縣區(qū)行政區(qū)域界線的勘定。貫徹落實(shí)婚姻登記管理,、殯葬管理政策,，推進(jìn)婚俗和殯葬改革；承擔(dān)全區(qū)高齡老人生活津貼,、基本養(yǎng)老服務(wù)補(bǔ)貼等老年人福利和特殊困難老年人救助,、關(guān)愛(ài)服務(wù)工作；貫徹落實(shí)殘疾人權(quán)益保護(hù)政策,，貫徹落實(shí)兒童福利,、孤棄兒童保障、兒童收養(yǎng),、兒童救助保護(hù)政策,。負(fù)責(zé)福利彩票管理工作。

（三）部門(mén)資產(chǎn)負(fù)債情況

截至2022年12月31日,，資產(chǎn)總額771.56萬(wàn)元,，其中流動(dòng)資產(chǎn)132.35萬(wàn)元，非流動(dòng)資產(chǎn)639.21萬(wàn)元,，主要是固定資產(chǎn)凈值632.04萬(wàn)元,。負(fù)債33.55萬(wàn)元,，主要是其他應(yīng)付款33.55萬(wàn)元。凈資產(chǎn)735.01萬(wàn)元,。

（四）部門(mén)績(jī)效目標(biāo)

1.部門(mén)績(jī)效總目標(biāo)

持續(xù)完善社會(huì)救助體系,，著力提升社會(huì)福利體系效能，大力抓好社會(huì)治理工作,，強(qiáng)化社會(huì)組織管理能力,，提高社會(huì)事務(wù)服務(wù)水平，重點(diǎn)提高民政綜合服務(wù)能力,。

2.2022年度部門(mén)績(jī)效目標(biāo)

（1）補(bǔ)貼類(lèi),。符合城鄉(xiāng)低保、特困人員供養(yǎng),、低收入人群幫扶,、臨時(shí)救助、社會(huì)救助,、殘疾人“兩補(bǔ)”,、孤兒生活費(fèi)、福彩助學(xué),、困境留守兒童,、事實(shí)無(wú)人撫養(yǎng)兒童、生態(tài)火化獎(jiǎng)補(bǔ)等類(lèi)型人員,，達(dá)到“應(yīng)保盡保”“應(yīng)救盡救”“應(yīng)補(bǔ)盡補(bǔ)”,，符合條件的人員均納入補(bǔ)貼范圍。補(bǔ)貼對(duì)象精準(zhǔn)率100%,，補(bǔ)貼金額準(zhǔn)確率100%,，補(bǔ)貼對(duì)象公示公開(kāi)率100%，補(bǔ)貼對(duì)象檔案完善率100%,，補(bǔ)貼對(duì)象復(fù)核率100%,，養(yǎng)老護(hù)理員達(dá)標(biāo)率100%。

（2）新建彩票銷(xiāo)售亭數(shù)量≥1個(gè),，彩票銷(xiāo)售亭正常運(yùn)轉(zhuǎn)率達(dá)到100%

（3）建立基層社會(huì)工作服務(wù)站4個(gè),，合同履行率100%

（4）兒童主任崗位補(bǔ)貼人數(shù)25人。

（5）文明殯葬宣傳次數(shù)≥2次,。

（6）社會(huì)組織年審計(jì)數(shù)量10家,，年檢參與率100%。

（7）婚姻登記工作完成率100%,。

（8）云鶴老年服務(wù)中心裝修工程建設(shè)面積7780.49㎡，云鶴養(yǎng)老工程驗(yàn)收合格率100%,。

（9）群眾滿意度≥95%,。

二,、一般公共預(yù)算支出情況

（一）預(yù)算收支整體情況

2022年年初預(yù)算收入514.74萬(wàn)元，其中基本支出293.44萬(wàn)元,，項(xiàng)目支出221.3萬(wàn)元,。預(yù)算調(diào)整2590.96萬(wàn)元（含上年結(jié)轉(zhuǎn)資金823.38萬(wàn)元）,，調(diào)整后預(yù)算收入3105.7萬(wàn)元,，其中基本支出501.12萬(wàn)元，項(xiàng)目支出2604.57萬(wàn)元,。

2022年決算支出2204.51萬(wàn)元,，其中基本支出528.88萬(wàn)元、項(xiàng)目支出1675.63萬(wàn)元,。年底結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余901.19萬(wàn)元,。

（二）基本支出情況

1.基本支出預(yù)、決算情況

2022年基本支出年初預(yù)算293.44萬(wàn)元,，其中：工資福利支出240.05萬(wàn)元,、一般商品和服務(wù)支出50.89萬(wàn)元、對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助2.50萬(wàn)元,。上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余0.06萬(wàn)元,，年內(nèi)調(diào)整預(yù)算249.1萬(wàn)元，全年可執(zhí)行指標(biāo)金額536.78萬(wàn)元,。

2022年基本支出決算528.88萬(wàn)元,。其中：工資福利支出376.20萬(wàn)元、一般商品和服務(wù)支出104.45萬(wàn)元,、對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助48.23萬(wàn)元,，年末結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余7.9萬(wàn)元，年末財(cái)政已收回,。

2.基本支出決算與預(yù)算數(shù)對(duì)比情況

表1：基本支出決算與預(yù)算數(shù)對(duì)比情況表

單位：萬(wàn)元

2022年基本支出決算數(shù)較年初預(yù)算數(shù)增加235.44萬(wàn)元,，增幅44.52%，主要原因是職工工資調(diào)高,，單位績(jī)效獎(jiǎng)金未在年初預(yù)算保障,、預(yù)付醫(yī)療鋪底資金等。2022年基本支出決算數(shù)較上年度決算增加114.52萬(wàn)元,，增幅21.65%,，主要原因是職工工資提高，上一年度臨聘人員支出計(jì)入項(xiàng)目支出本年度計(jì)入基本支出,。

3.“三公經(jīng)費(fèi)”支出情況

表2：“三公經(jīng)費(fèi)”支出情況對(duì)比表

單位：萬(wàn)元

上表反映,，2022年“三公經(jīng)費(fèi)”預(yù)算執(zhí)行率為30.6%，2022年“三公經(jīng)費(fèi)”決算較2021年決算減少了5.46萬(wàn)元,，反映單位嚴(yán)格按照預(yù)算控制“三公經(jīng)費(fèi)”,，制度執(zhí)行到位,。

（三）項(xiàng)目支出情況

1.項(xiàng)目支出預(yù)、決算情況

項(xiàng)目支出年初預(yù)算221.3萬(wàn)元,。全年可執(zhí)行預(yù)算合計(jì)2568.92萬(wàn)元,，其中本年預(yù)算下達(dá)1755.6萬(wàn)元（上級(jí)資金284.44萬(wàn)元，本級(jí)資金1461.16萬(wàn)元）,，上年結(jié)轉(zhuǎn)823.32萬(wàn)元（上級(jí)資金239.18萬(wàn)元,，本級(jí)資金584.14）。

2022年項(xiàng)目支出決算1675.63萬(wàn)元,，結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余893.29萬(wàn)元（上級(jí)資金168.38萬(wàn)元,，本級(jí)資金724.91萬(wàn)元），年末財(cái)政已收回,。詳見(jiàn)下表：

表3：2022年項(xiàng)目支出明細(xì)表（單位：萬(wàn)元）

（四）預(yù)算管理情況

單位根據(jù)年度工作計(jì)劃和財(cái)政定額標(biāo)準(zhǔn),，編制預(yù)算明細(xì)表，并通過(guò)預(yù)算批復(fù)程序,，向區(qū)財(cái)政局申請(qǐng)預(yù)算,。區(qū)民政局對(duì)單位的工作制度、黨風(fēng)廉政制度,、保密工作制度均作出了規(guī)定,。單位財(cái)務(wù)按照現(xiàn)行政府會(huì)計(jì)制度，進(jìn)行了財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)和預(yù)算會(huì)計(jì)核算,。

三,、部門(mén)整體支出績(jī)效情況

（一）部門(mén)主要績(jī)效目標(biāo)完成情況

1.補(bǔ)貼類(lèi)。符合城鄉(xiāng)低保,、特困人員供養(yǎng),、低收入人群幫扶、臨時(shí)救助,、社會(huì)救助,、殘疾人“兩補(bǔ)”、孤兒生活費(fèi),、福彩助學(xué),、困境留守兒童、事實(shí)無(wú)人撫養(yǎng)兒童,、生態(tài)火化獎(jiǎng)補(bǔ)等類(lèi)型人員,，達(dá)到“應(yīng)保盡保”“應(yīng)救盡救”“應(yīng)補(bǔ)盡補(bǔ)”條件的人員均納入補(bǔ)貼范圍，未發(fā)現(xiàn)符合條件未納入救助的對(duì)象,，目標(biāo)完成,。根據(jù)抽查，存在個(gè)別補(bǔ)貼對(duì)象不精準(zhǔn)、補(bǔ)貼金額不準(zhǔn)確,，目標(biāo)未完成,。補(bǔ)貼對(duì)象均進(jìn)行公示公開(kāi)，補(bǔ)貼對(duì)象檔案較為完善,，補(bǔ)貼對(duì)象完成復(fù)核,，養(yǎng)老護(hù)理員均取得護(hù)理員證，目標(biāo)完成,。

2.根據(jù)現(xiàn)場(chǎng)查看,，新建彩票銷(xiāo)售亭1個(gè)，并已投入使用,，正常運(yùn)轉(zhuǎn),，目標(biāo)完成,。

3.建立基層社會(huì)工作服務(wù)站4個(gè),，局機(jī)關(guān)1個(gè)，壽岳鄉(xiāng),、南岳鎮(zhèn),、祝融街道各1個(gè)，目標(biāo)完成,，但合同未完全履行,，目標(biāo)未完成。

4.完成兒童主任崗位補(bǔ)貼人數(shù)25人,，每村1人,，目標(biāo)完成。

5.完成文明殯葬宣傳次數(shù)2次,，目標(biāo)完成,。

6.社會(huì)組織年審計(jì)數(shù)量10家，2022年未對(duì)社會(huì)組織進(jìn)行審計(jì),，目標(biāo)未完成,。根據(jù)核實(shí)系統(tǒng)及臺(tái)賬，應(yīng)年檢社團(tuán)48家,，實(shí)際完成44家,，4家未年檢；應(yīng)年檢民非企業(yè)27家,，實(shí)際完成23家,，2家未年檢，2家處于注銷(xiāo)流程,，年檢參與率未完成目標(biāo),。

7.2022年共辦理結(jié)婚登記312對(duì)，離婚登記102對(duì),，申請(qǐng)離婚登記187對(duì),，補(bǔ)發(fā)婚姻登記57對(duì),，婚姻登記工作完成率100%，目標(biāo)完成,。

8.經(jīng)現(xiàn)場(chǎng)踏勘,，云鶴老年服務(wù)中心裝修工程處于建設(shè)中，未按時(shí)完工,，目標(biāo)未完成,。

9.群眾滿意度82.42%，未完成目標(biāo),。

（二）部門(mén)整體支出績(jī)效情況

1.兜牢了基本民生保障底線,。2022年先后出臺(tái)了《南岳臨時(shí)救助實(shí)施辦法》《南岳區(qū)最低生活保障審核確認(rèn)實(shí)施細(xì)則》《南岳區(qū)特困人員認(rèn)定實(shí)施細(xì)則》，調(diào)整優(yōu)化各項(xiàng)過(guò)渡期幫扶政策,，增強(qiáng)政策連續(xù)性,、有效性。截至12月底,，累計(jì)新增低保戶60人,，臨時(shí)救助700余人次，切實(shí)兜住,、兜準(zhǔn),、兜好基本民生底線，有效防止規(guī)模性返貧致貧,。自2022年1月起,，殘疾人“兩項(xiàng)補(bǔ)貼”補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)提高至85元/人/月，超省定標(biāo)準(zhǔn)（75元/人/月）10元,；城鄉(xiāng)低保標(biāo)準(zhǔn),，由600元/月提高到640元/月，超省里2025年500元/人?月的目標(biāo)標(biāo)準(zhǔn),，提高了南岳區(qū)兜底保障水平,。

2.提升了社會(huì)事務(wù)管理水平。全年累計(jì)救助流浪乞討人員425人,，街頭救助和街頭勸導(dǎo)2000多人次,，站內(nèi)生活照料26人次。全年維護(hù)路牌48處,，指示方向糾正1處,，交通指示牌路名錯(cuò)誤23處。同時(shí),，開(kāi)展“地名信息質(zhì)量建設(shè)行動(dòng)”,，在《中國(guó)國(guó)家地名信息庫(kù)》中處理本級(jí)地名信息1446條。落實(shí)殯葬服務(wù)惠民政策，提高南岳區(qū)居民文明祭掃新風(fēng)尚和喪事簡(jiǎn)辦意識(shí),，按每人不低于1390元的標(biāo)準(zhǔn),，為符合政策的發(fā)放城鄉(xiāng)居民基本殯葬服務(wù)費(fèi)和節(jié)地生態(tài)安葬獎(jiǎng)補(bǔ)44人次。

3.做好了社會(huì)組織登記管理工作,。2022年,，新成立社會(huì)組織5家，變更社會(huì)組織6家,；堅(jiān)持黨建引領(lǐng),，社會(huì)組織全面發(fā)展，南岳區(qū)社會(huì)組織建立黨支部17個(gè),，流動(dòng)黨員人數(shù)92人,，組建率達(dá)100％。建立村（居）民委會(huì)議,，村居民代表會(huì)議,，村居民議事會(huì)、理事會(huì)等議事協(xié)商載體開(kāi)展群眾說(shuō)事,、民情懇談,、百姓意識(shí)，婦女意識(shí)等協(xié)商活動(dòng),，完善基層政權(quán)制度建設(shè)。

4.增強(qiáng)了社會(huì)福利服務(wù)能力,。養(yǎng)老服務(wù)工作不斷加強(qiáng),。由多部門(mén)組成督查組開(kāi)展了2次養(yǎng)老服務(wù)領(lǐng)域突出問(wèn)題專項(xiàng)整治排查活動(dòng)。全年累計(jì)開(kāi)展了5場(chǎng)關(guān)于開(kāi)展打擊整治養(yǎng)老詐騙工作和非法集資宣傳專項(xiàng)行動(dòng)宣傳活動(dòng),，發(fā)放了宣傳資料6000余份,、海報(bào)150余份，發(fā)送防詐短信7萬(wàn)條,，發(fā)布媒體報(bào)道稿件5篇,，制作自媒體宣傳短視頻25條，還通過(guò)公布舉報(bào)電話,、制作電子宣傳片,、懸掛橫幅及電子顯示屏等方式向南岳區(qū)約5.2萬(wàn)人次宣傳了養(yǎng)老詐騙的多樣化形式和案例。全面落實(shí)養(yǎng)老服務(wù)政策,，累計(jì)服務(wù)困難老年人1807人次,，累計(jì)發(fā)放高齡老人長(zhǎng)壽生活津貼1518人次；發(fā)放百歲老人長(zhǎng)壽補(bǔ)貼3人,。

5.逐步提升了兒童福利水平,。幫助解決生活中的困難問(wèn)題，督促監(jiān)護(hù)人切實(shí)履行監(jiān)護(hù)責(zé)任自覺(jué)遵守疫情防控相關(guān)規(guī)定。做好社會(huì)散居孤兒及事實(shí)無(wú)人撫養(yǎng)兒童基本生活費(fèi)發(fā)放,。截至目前,，南岳區(qū)社會(huì)散居孤兒基本生活補(bǔ)貼累計(jì)保障161人次，保障事實(shí)無(wú)人撫養(yǎng)兒童生活補(bǔ)貼284人次,，發(fā)放“福彩圓夢(mèng).孤兒助學(xué)”工程補(bǔ)貼5.5萬(wàn)元,。在春節(jié)慰問(wèn)、“陽(yáng)光下成長(zhǎng) 快樂(lè)中飛翔”六一兒童節(jié)主題等形式多樣的關(guān)愛(ài)留守困境兒童活動(dòng),。

四,、績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)論

績(jī)效評(píng)價(jià)小組通過(guò)聽(tīng)取單位情況介紹、查閱會(huì)計(jì)憑證,、核實(shí)支出數(shù)據(jù),、發(fā)放調(diào)查問(wèn)卷等方式獲取相關(guān)資料，共收回問(wèn)卷72份,。現(xiàn)場(chǎng)抽查資金比例65.41%,，項(xiàng)目比例45.00%。根據(jù)《南岳區(qū)2022年整體支出指標(biāo)體系表》（附件1）,，采用定量分析和定性分析相結(jié)合的評(píng)價(jià)方法進(jìn)行綜合評(píng)分,，因該項(xiàng)目在預(yù)算執(zhí)行、預(yù)算管理,、資產(chǎn)管理,、職責(zé)履行、效益效果等方面存在問(wèn)題,，評(píng)價(jià)得分83.45分,，評(píng)價(jià)結(jié)果為“良”，評(píng)分結(jié)果如下：

五,、存在的問(wèn)題及原因分析

（一）臨聘人員占比大,，部分未簽訂勞務(wù)合同

1.臨聘人員占比較大。截至2022年12月31日,，民政局現(xiàn)有臨聘人員10人（不含福利院護(hù)理員8人）,，占在職24名正式工41.67%，臨聘人員占比較大,，且重要崗位缺少正式職工,，如區(qū)民政局無(wú)專職會(huì)計(jì)人員，一直由臨聘人員擔(dān)任,。

2.部分臨聘人員未簽訂合同,。查閱資料顯示，有4名已連續(xù)用工超10年,，但未簽訂合同,，不符合《中華人民共和國(guó)勞動(dòng)合同法》規(guī)定,。

（二）財(cái)務(wù)管理不規(guī)范，績(jī)效管理有欠缺

1.財(cái)務(wù)管理不規(guī)范,。2022年6月與衡陽(yáng)市,、衡山縣、衡陽(yáng)縣開(kāi)展界限年檢工作,，將2330元業(yè)務(wù)招待費(fèi)計(jì)入差旅費(fèi),。福利院2名在編人員的養(yǎng)老保險(xiǎn)1.5萬(wàn)元計(jì)入福利院項(xiàng)目支出。

2.績(jī)效管理不到位,。一是自評(píng)范圍不完整,。單位自評(píng)項(xiàng)目未覆蓋本單位所有項(xiàng)目。二是產(chǎn)出未完成,。民政局計(jì)劃對(duì)社會(huì)組織年審計(jì)數(shù)量10家,，但2022年未對(duì)社會(huì)組織進(jìn)行審計(jì)。

（三）項(xiàng)目監(jiān)管不到位,，未辦理延期手續(xù)

工程延期未辦理手續(xù),。云鶴養(yǎng)老服務(wù)中心老年養(yǎng)護(hù)樓裝修及附屬工程于2022年10月27日簽訂合同，約定工程為90日,。2023年8月現(xiàn)場(chǎng)踏勘時(shí),，裝修工程仍未完工，計(jì)劃于2023年下半年完工,，延期原因部分受疫情影響,，材料無(wú)法及時(shí)到位，工人無(wú)法上工,，但工程延期未辦理相關(guān)延期手續(xù),。

（四）合同履約未完成，承接主體檔案不完整

1.部分服務(wù)內(nèi)容未完成,。南岳區(qū)民政局采購(gòu)基層社會(huì)工作服務(wù)站服務(wù)，供應(yīng)商衡陽(yáng)市南岳區(qū)修德社會(huì)工作服務(wù)中心,，合同期限2022年1月28日—2025年1月28日,，金額114.11萬(wàn)元。評(píng)價(jià)組現(xiàn)場(chǎng)發(fā)現(xiàn)部分合同條款未履行,，其中12條在2022年有具體考核指標(biāo),，其中2條考核指標(biāo)未完成，如合同約定服務(wù)對(duì)象新戶入戶核查服務(wù)率100%,，老戶入戶核查服務(wù)率每年不低于30%,，但購(gòu)買(mǎi)方和承接方均未匯總數(shù)據(jù)，無(wú)從查證比例,；社工持證首年應(yīng)不低于存量的40%：社工站現(xiàn)有工作人員7名,，持證人員2名,，持證率僅28%。

2.檔案管理不完整,。通過(guò)查閱社工站相關(guān)檔案資料,，壽岳鄉(xiāng)2022年個(gè)案服務(wù)對(duì)象共計(jì)10人，有6人已結(jié)案,，但個(gè)案工作評(píng)估表未填寫(xiě)內(nèi)容,，僅簽名；社工站檔案歸檔分類(lèi)不清晰,，檔案管理待加強(qiáng),。

（五）補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)無(wú)依據(jù)，臨時(shí)救助不合規(guī)

1.民生協(xié)理員補(bǔ)貼發(fā)放無(wú)依據(jù),。2022年,，按每村100元/人/月（每村1人）標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放2021年、2022年民生協(xié)理員補(bǔ)貼共計(jì)6萬(wàn)元,，民生協(xié)理員均由村干部兼任,，民生協(xié)理員補(bǔ)貼發(fā)放缺少相關(guān)文件依據(jù)支持。

2.救助程序不規(guī)范,。區(qū)民政局預(yù)付壽岳鄉(xiāng)船山村,、龍池村、岳林村臨時(shí)救助備用金共計(jì)6萬(wàn)元（各村2萬(wàn)元）,，按《南岳區(qū)臨時(shí)救助實(shí)施辦法》（岳民發(fā)〔2022〕24號(hào)）號(hào)文件要求,，該資金應(yīng)按程序申請(qǐng)用于急難型救助和支出型救助。經(jīng)核算臨時(shí)救助金支出4.5萬(wàn)元,，其中用于病情慰問(wèn)支出1.79萬(wàn)元病情慰問(wèn)無(wú)相關(guān)申請(qǐng)程序及備案資料,，不符合“……對(duì)情況特別緊急、事實(shí)明確的急難型救助,，鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民政府（街道辦事處）按救助對(duì)象各類(lèi)別的基本生活救助標(biāo)準(zhǔn),，直接先行救助，并在急難情況緩解后按程序要求補(bǔ)齊相關(guān)資料,，包括申請(qǐng)人救助事由,、救助金額等信息及經(jīng)辦人員簽字或蓋章……”；用于喪葬慰問(wèn)支出2.71萬(wàn)元,，喪葬慰問(wèn)不符合臨時(shí)救助范圍,。

3.救助金額超標(biāo)準(zhǔn)。根據(jù)《南岳區(qū)臨時(shí)救助實(shí)施辦法》（岳民發(fā)〔2022〕24號(hào)）文件要求,，“??一年內(nèi)申請(qǐng)對(duì)象（家庭）同一原因臨時(shí)救助次數(shù)不得超過(guò)2次（含'一事一議'方式救助）,，臨時(shí)救助金額不超過(guò)6倍當(dāng)?shù)禺?dāng)月低保標(biāo)準(zhǔn)（640元*6倍=3840元），否則需通過(guò)縣級(jí)困難群眾基本生活保障工作領(lǐng)導(dǎo)小組采取'一事一議'方式研究確定??”,。壽岳鄉(xiāng)周某因病住院醫(yī)療費(fèi)用過(guò)高申請(qǐng)救助金額2000元,，查閱申請(qǐng)材料,，個(gè)人自付金額為6529.96元，救助金額不符合文件要求“...個(gè)人自負(fù)醫(yī)療費(fèi)在0 .5萬(wàn)元（不含）－ 1萬(wàn)元（含）,。對(duì)低保對(duì)象,、特困對(duì)象、孤兒和事實(shí)無(wú)人撫養(yǎng)兒童給予每人當(dāng)?shù)禺?dāng)月低保標(biāo)準(zhǔn)1-2倍的基本生活救助??”,。

六,、相關(guān)建議

（一）按政策合理清理臨聘人員，更改臨聘人員管理方式

對(duì)于臨聘人員較多的情況,，建議根據(jù)南岳區(qū)相關(guān)臨聘人員管理政策,，在編制范圍內(nèi)進(jìn)行清理，在滿足工作需要的同時(shí),，盡量實(shí)行一崗多職或一崗兼職,，努力減輕財(cái)政負(fù)擔(dān)。對(duì)于臨聘人員未簽訂合同上崗的現(xiàn)象,，建議將臨聘人員采用勞務(wù)派遣方式進(jìn)行管理,，規(guī)避用工風(fēng)險(xiǎn)。

（二）規(guī)范財(cái)務(wù)管理,，增強(qiáng)績(jī)效意識(shí)

民政局應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)管理制度和流程,，包括預(yù)算編制、報(bào)銷(xiāo)審批,、資金管理等,。建立完善的內(nèi)部控制體系，確保資金流向清晰可控,，防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn),。定期對(duì)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行核實(shí)和監(jiān)督，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并糾正,。為財(cái)務(wù)管理人員提供培訓(xùn)和專業(yè)知識(shí)更新,，確保其具備合格的財(cái)務(wù)管理能力。加強(qiáng)單位預(yù)算績(jī)效管理,，自評(píng)應(yīng)覆蓋單位所有項(xiàng)目,。做好績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控，對(duì)績(jī)效目標(biāo)完成情況發(fā)生偏離的應(yīng)及時(shí)采取糾偏措施,，保證產(chǎn)出完成。每年應(yīng)及時(shí)對(duì)社會(huì)組織進(jìn)行審計(jì),，審計(jì)數(shù)量達(dá)標(biāo),。

（三）加強(qiáng)檔案管理，規(guī)范合同履約

對(duì)于社工站未按合同約定完成履約工作的,，年度驗(yàn)收結(jié)算時(shí)應(yīng)考核合同完成率,，對(duì)于2022年未完成工作任務(wù)的情況,，扣減下年度預(yù)算1萬(wàn)元。另社工站以后年度應(yīng)嚴(yán)格考核,，將考核結(jié)果與服務(wù)費(fèi)掛鉤,。對(duì)于社工站檔案資料未分類(lèi)整理，區(qū)民政局應(yīng)要求社工站分類(lèi)整理檔案,，保障檔案資料完整性,。對(duì)于云鶴敬老院項(xiàng)目建設(shè)周期超合同預(yù)期的，結(jié)算時(shí)也應(yīng)嚴(yán)格按照合同約定扣減相應(yīng)服務(wù)款項(xiàng),。

（四）停發(fā)無(wú)依據(jù)補(bǔ)貼,，規(guī)范臨時(shí)救助

民生協(xié)理員補(bǔ)貼發(fā)放無(wú)依據(jù)，應(yīng)停發(fā)相關(guān)補(bǔ)貼,。民政部門(mén)和鄉(xiāng)鎮(zhèn)應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行臨時(shí)救助制度和流程,，按規(guī)定的申請(qǐng)條件、審批程序,、救助范圍等實(shí)施救助,。區(qū)民政局應(yīng)對(duì)臨時(shí)救助資金使用進(jìn)行嚴(yán)格監(jiān)控，確保資金用于真正需要幫助的人群,，避免濫用,。一是定期向社會(huì)公眾宣傳臨時(shí)救助的原則和條件，引導(dǎo)確有需要的人適當(dāng)申請(qǐng),，減少和避免濫用行為,。對(duì)于救助金額超標(biāo)準(zhǔn)的情況，如無(wú)正當(dāng)理由,，主管部門(mén)應(yīng)建立追責(zé)機(jī)制,，對(duì)違規(guī)濫用臨時(shí)救助的責(zé)任人嚴(yán)肅處理。二是應(yīng)定期反觀臨時(shí)救助實(shí)施辦法中的救助標(biāo)準(zhǔn),，是否符合南岳實(shí)際,，如脫離實(shí)際較大，應(yīng)呼吁上級(jí)及時(shí)調(diào)整救助政策,。

附件1：南岳區(qū)民政局2022年部門(mén)整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)評(píng)分表

    附件2：2022年南岳區(qū)民政局資金支出明細(xì)表

附件3：南岳區(qū)民政局2022年整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)滿意度調(diào)查問(wèn)卷

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2023年11月13日