目錄
第一部分 南岳區(qū)審計局概況
一,、單位職責
二、內設機構
三,、決算部門單位構成
第二部分 南岳區(qū)審計局2018年度部門決算表
一,、收入支出決算總表
二,、收入決算表
三,、支出決算表
四,、財政撥款收入支出決算總表
五,、一般公共預算財政撥款支出決算表
六,、一般公共預算財政撥款基本支出決算表
七,、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表
八,、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
第三部分 南岳區(qū)審計局2018年度部門決算情況
1、收入支出決算總體情況說明
2,、收入決算情況說明
3,、支出決算情況說明
4、財政撥款收入支出決算總體情況說明
5,、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
6,、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
7、一般公共預算財政撥款三公經費支出決算情況說明
8,、政府性基金預算收入支出決算情況
9,、預算績效情況說明
10、其他重要事項情況說明
第四部分 名詞解釋
第一部分 南岳區(qū)審計局概況
一,、單位職責
（一）主管全區(qū)審計工作,。負責對全區(qū)財政收支和法律法規(guī)規(guī)定屬于審計監(jiān)督范圍的財務收支的真實、合法和效益進行審計監(jiān)督,，對公共資金,、國有資產、國有資源和領導干部履行經濟責任情況實行審計全覆蓋,，對領導干部實行自然資源資產離任審計，對中央,、省委省政府,、市委市政府、區(qū)委區(qū)政府有關重大政策措施貫徹落實情況進行跟蹤審計,。對審計,、專項審計調查和核查社會審計機構相關審計報告的結果承擔責任，并負有督促被審計單位整改的責任,。
?。ǘ┴瀼貓?zhí)行國家關于審計工作的方針、政策和法律法規(guī),，研究擬訂我區(qū)審計工作方針,、政策，擬定并組織實施全區(qū)審計工作發(fā)展規(guī)劃和專業(yè)領域審計工作規(guī)劃以及年度審計計劃,；對直接審計,、調查和核查的事項依法進行審計評價，做出審計決定或提出審計建議,。
?。ㄈ┫騾^(qū)委審計委員會提出年度區(qū)本級預算執(zhí)行和其他財政收支的審計報告。向區(qū)人民政府提出年度區(qū)本級預算執(zhí)行和其他財政收支情況的審計結果報告,；受區(qū)人民政府委托向區(qū)人大常委會提出區(qū)本級預算執(zhí)行情況和其他財政收支情況的審計工作報告,、審計查出問題整改情況報告,。向區(qū)委、區(qū)政府報告對其他事項的審計和專項審計調查情況及結果,。依法向社會公布審計結果,。
（四）負責對穩(wěn)增長,、促改革,、調結構、惠民生,、防風險等政策措施落實情況,，以及公共資金、國有資產,、國有資源進行審
計,；向區(qū)人民政府報告和向區(qū)人民政府有關部門通報審計情況，提出制定和完善有關政策法規(guī),、宏觀調控措施以及管理體制,、機制的建議。
?。ㄎ澹┲苯訉徲嬒铝惺马?，出具審計報告，在法定職權范圍內做出審計決定或向有關主管機關提出處理處罰的建議：
1.區(qū)本級財政預算執(zhí)行情況和其他財政收支,；
2.鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）人民政府財政決算和其他財政收支,；
3.區(qū)直各部門、事業(yè)單位及其下屬單位預算執(zhí)行情況,、決算和其他財政收支,；
4.國家投資和以國家投資為主的建設項目的預算執(zhí)行和竣工決算（含結算）情況。
5.區(qū)屬國有企業(yè)和融資平臺,、區(qū)屬國有資本占控股或主導地位的企業(yè)和金融機構的資產,、負債和損益情況；
6.區(qū)人民政府部門管理的和其他單位受區(qū)人民政府委托管理的社會保障基金,、社會捐贈資金以及其他有關基金,、資金的財務收支；
7.區(qū)人民政府接收的國際組織和外國政府援助,、貸款項目以及贈款項目的財務收支,；
8.法律、法規(guī)規(guī)定應由區(qū)審計局審計的其他事項,。
?。┌匆?guī)定對區(qū)管黨政領導干部及依法屬于區(qū)審計局審計監(jiān)督對象的其他單位主要負責人實施經濟責任審計和自然資源資產離任審計，協(xié)調各成員單位運用經濟責任審計成果,；指導全區(qū)經濟責任審計和自然資源資產離任審計工作,。
?。ㄆ撸^(qū)財政局的區(qū)級預算執(zhí)行情況和其他財政收支情況的監(jiān)督檢查，負責城市建設,、管理及公用企,、事業(yè)單位的財務收支的審計監(jiān)督，負責重大項目稽查,，負責與建設項目有關的勘察,、設計、施工,、監(jiān)理等財務收支的審計監(jiān)督,；負責職責范圍內的政府投資建設項目工程結算和調整概算審計；組織建設項目專項審計或審計調查,，指導全區(qū)固定資產投資審計業(yè)務,。
（八）組織實施對國家財經法律,、法規(guī),、規(guī)章、政策和宏觀調控措施執(zhí)行情況,、財政預算管理或國有資產管理使用等與國家財政收支有關的特定事項進行專項審計調查,。
（九）承擔上級審計機關授權項目,，開展專項審計調查和國家重大政策措施和宏觀調控部署落實情況的跟蹤審計,。
（十）依法檢查審計決定執(zhí)行情況,，督促糾正和處理審計發(fā)現(xiàn)的問題，依法辦理被審計單位對審計決定提起行政訴訟或區(qū)人民政府裁決中的有關事項,；協(xié)助配合有關部門查處相關重大案件,。
（十一）指導和監(jiān)督內部審計和社會審計機構工作,，對依法屬于審計監(jiān)督對象的單位的內部審計業(yè)務進行指導和監(jiān)督,，對依法屬于審計機關審計監(jiān)督對象的社會審計機構出具的審計報告進行檢查。
?。ㄊM訂審計監(jiān)督檢查財政收支政策和制度,；受理違反財稅法規(guī)、政策,、制度的重大舉報案件,；監(jiān)管會計信息質量；監(jiān)督檢查財稅法規(guī)政策,、制度和財經紀律的執(zhí)行情況,；依法查處違反財經紀律的案件,。
（十三）推廣信息化應用,，負責審計信息化建設,、管理和維護工作。
?。ㄊ模┩瓿蓞^(qū)委,、區(qū)政府和區(qū)委審計委員會交辦的其他任務。
?。ㄊ澹┞毮苻D變,。完善審計管理體制，優(yōu)化審計資源,，加強審計力量,。優(yōu)化審計工作機制，堅持科技強審,，完善業(yè)務流程,，改進工作方式，加強部門之間溝通協(xié)調,，增強監(jiān)督合力,。
二、內設機構
根據(jù)上述職責,，區(qū)審計局設4個內設機構：
（一）辦公室（政策法規(guī)股）
（二）財政金融與經貿審計股（行政事業(yè)股,、內審指導股）
（三）經濟責任審計股
（四）農業(yè)與國土資源環(huán)保審計股（外資審計股）
三、決算部門單位構成
辦公室（政策法規(guī)股）,、財政金融與經貿審計股（行政事業(yè)股,、內審指導股）、經濟責任審計股,、農業(yè)與國土資源環(huán)保審計股（外貿審計股）及未獨立核算的二級機構（審計服務中心）構成我局部門決算,。
第二部分 南岳區(qū)審計局2018年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二,、收入決算表
三,、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五,、一般公共預算財政撥款支出決算表
六,、一般公共預算財政撥款基本支出決算表
七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表
八,、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
（全部公開表格附后）
注明：以上部門預算公開報表中,，空表表示本部門無相關收支情況。
第三部分 南岳區(qū)審計局2018年度部門決算情況
一,、收入支出決算總體情況說明
2018年度收入430.65萬元,，比上年度增加94.09萬元 ,。本年支出409.41萬元，比上年增加了75.23萬元,。主要原因是財政撥款收入增加,，根據(jù)實際審計業(yè)務支配資金。
二,、收入決算情況說明
本年收入合計430.65萬元,，其中：財政撥款收入399.29萬元，占 92.72 %,；其他收入31.36萬元,，占 7.28 %。
三,、支出決算情況說明
本年支出合計409.41萬元,，其中：基本支出154.44萬元，占 37.72%,；項目支出254.97萬元,，占 62.28 %。
四,、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2018年度財政撥款收入399.29萬元,，比上年增加90.79萬元，增加29.43%,，收入增加主要原因是區(qū)財政撥款增加,。支出378.04萬元，比上年增加71.92萬元,，增加23.49%,。支出增加的主要原因是人員費用及審計項目經費的支出增加。
五,、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
（一）財政撥款支出決算總體情況
2018年度財政撥款支出378.04萬元,，占本年支出合計的94.68%，與上年度相比,，財政撥款支出增加71.92萬元，增長23.49%,，主要是因為人員費用及審計項目經費的支出增加,。
（二）財政撥款支出決算結構情況
2018年度財政撥款支出378.04萬元，主要用于以下方面：一般公共服務（類）支出333.36萬元,，占88.18%,；社會保障和就業(yè)支出25.02萬元，占6.62%,；衛(wèi)生健康支出11.56萬元,，占3.06%,；住房保障支出8.1萬元，占2.14%,。
（三）財政撥款支出決算具體情況
2018年度財政撥款支出年初預算數(shù)為220.59萬元,，支出決算數(shù)為378.04萬元，完成年初預算的171.38%,，其中：
1,、一般公共服務—審計事務（20108）
年初預算為186.21萬元，支出決算為333.36萬元,，完成年初預算的79.02%,，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：年初預算沒有包括審計項目等支出。
2,、社會保障和就業(yè)支出—行政事業(yè)單位離退休（20805）
年初預算為14.72萬元,，支出決算為25.02萬元，完成年初預算的69.97%,，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：發(fā)放退休人員獎金等,。
3.衛(wèi)生健康支出—行政事業(yè)單位醫(yī)療（21011）
年初預算為11.56萬元，支出決算為11.56萬元,，完成年初預算的100%,。
4.住房保障支出—住房改革支出—住房公積金（2210201）
年初預算為8.1萬元，支出決算為8.1萬元,，完成年初預算的100%,。
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
2018年度財政撥款基本支出139.08萬元,，其中：人員經費126.72萬元,，占基本支出的91.11%,主要包括基本工資、津貼補貼,、獎金,、醫(yī)療費補助、生活補助等,；公用經費12.36萬元,，占基本支出的8.89%，主要包括辦公費,、印刷費,、電費、差旅費,、辦公設備購置等,。
七、一般公共預算財政撥款三公經費支出決算情況說明
（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明
“三公”經費財政撥款支出預算為2萬元，支出決算為1.01萬元,，完成預算的198.01%,，其中：
因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元,。
公務接待費支出預算2萬元,，支出決算為1.01萬元，完成預算的198.01%,，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的主要原因是控制支出,，遵循規(guī)定，與上年相比減少0.1萬元,，減少9%,減少的主要原因是根據(jù)中央八項規(guī)定,，來訪客人減少。
公務用車購置費及運行維護費支出預算為0萬元,，支出決算為0萬元,。
（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明
2018年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算1.01萬元,，占100%,因公出國（境）費支出決算0萬元,，占0%,公務用車購置費及運行維護費支出決算0萬元，占0%,。其中：
1,、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個,，累計0人次,。
2、公務接待費支出決算為1.01萬元,，全年共接待來訪團組10個,、來賓90人次，主要是省市局調研以及其他市縣審計局業(yè)務交流發(fā)生的接待支出,。
3,、公務用車購置費及運行維護費支出決算為0萬元，其中：公務用車購置費0萬元,，更新公務用車0輛,，公務用車運行維護費0萬元，截至2018年12月31日,，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為0輛,。
八、政府性基金預算收入支出決算情況
本單位無政府性基金收支,。2018年度政府性基金預算財政撥款收入 0萬元；年初結轉和結余 0萬元,；支出0萬元,，,；年末結轉和結余0萬元。
九,、關于2018年度預算績效情況說明
本單位按照財政績效部門的要求,，積極準時完成對預算績效管理各項工作，包括績效目標管理的申報,、公開等,。
十、其他重要事項情況說明
（一）機關運行經費支出情況
支出合計：139.08萬元,，其中：人員經費126.72萬元,、公用經費12.36萬元。比2017年減少84.19萬元,，主要原因是：將投資評審中心經費調整至項目,。
（二）一般性支出情況
2018年本部門開支會議費0萬元；開支培訓費0萬元,。
（三）政府采購支出情況
本部門2018年度政府采購支出總額20.73萬元,，其中：政府采購貨物支出4.25萬元、政府采購工程支出16.48萬元,。授予中小企業(yè)合同金額20.73萬元,，占政府采購支出總額的100%。
（四）國有資產占用情況
截至2018年12月31日,，本單位共有車輛0輛,，其中，領導干部用車0輛,、機要通信用車0 輛,、應急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛,、特種專業(yè)技術用車0 輛,、其他用車0輛；單位價值50萬元以上通用設備0臺（套）,；單位價值100萬元以上專用設備0 臺（套）,。
四、名詞解釋
1.機關運行經費：是指各部門的公用經費,，包括辦公及印刷費,、郵電費、差旅費,、會議費,、福利費、日常維修費、專用資料及一般設備購置費,、辦公用房水電費,、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費,、公務用車運行維護費以及其他費用,。
2.“三公”經費：納入省財政預算管理的“三公“經費，是指用一般公共預算撥款安排的公務接待費,、公務用車購置及運行維護費和因公出國（境）費,。其中，公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待支出,；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）,，以及燃料費、維修費,、保險費等支出,；因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費,、食宿費等支出,。
南岳區(qū)審計局
2019年8月4日