南岳區(qū)環(huán)保局

2019年11月

 

為加強(qiáng)財(cái)政支出管理,，提高財(cái)政資金使用效益,，根據(jù)《財(cái)政部關(guān)于印發(fā)<財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)管理暫行辦法>的通知》（財(cái)預(yù)〔2011〕285號(hào)）,、《衡陽(yáng)市人民政府關(guān)于全面推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理的意見(jiàn)》（衡政函〔2014〕73號(hào)）有關(guān)規(guī)定,，南岳區(qū)環(huán)保局于2019年11月南岳區(qū)環(huán)保業(yè)務(wù)用房建設(shè)項(xiàng)目實(shí)施了績(jī)效評(píng)價(jià),。我們采用座談,、查閱資料,、實(shí)地查看項(xiàng)目完成情況,、定量和定性分析等方法,，對(duì)項(xiàng)目的預(yù)算編制,、執(zhí)行、監(jiān)督,，資金分配,、使用、監(jiān)管以及財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息,、項(xiàng)目組織管理,、項(xiàng)目績(jī)效完成等方面進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)。現(xiàn)將績(jī)效評(píng)價(jià)情況報(bào)告如下：

    一,、績(jī)效評(píng)價(jià)工作情況

（一）績(jī)效評(píng)價(jià)組織實(shí)施情況

區(qū)環(huán)保局成立以單位主要負(fù)責(zé)人為組長(zhǎng),，班子成員為小組成員的績(jī)效評(píng)價(jià)工作組，負(fù)責(zé)績(jī)效評(píng)價(jià)工作,，總體協(xié)調(diào)績(jī)效評(píng)價(jià)工作各方面關(guān)系和負(fù)責(zé)實(shí)施績(jī)效評(píng)價(jià)的具體工作,。

（二）項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)情況

2019年南岳區(qū)環(huán)保局100萬(wàn)以上項(xiàng)目有兩個(gè)，本次績(jī)效評(píng)價(jià)抽取環(huán)保業(yè)務(wù)用房建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)行了現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià),；抽查項(xiàng)目占比50%,，抽查金額為100萬(wàn)元,，占比46%。

二,、項(xiàng)目基本情況

環(huán)保業(yè)務(wù)用房建設(shè)項(xiàng)目2019年主要開(kāi)展工程掃尾及辦理竣工驗(yàn)收工作,，目前已完成規(guī)劃竣工驗(yàn)收工作，正在進(jìn)行消防竣工驗(yàn)收工作辦理,。2019年項(xiàng)目總投資100萬(wàn)元,，主要用于管線項(xiàng)目和排污管道等隱蔽工程尾款、園林綠化,、圍墻和傳達(dá)室配套建設(shè)施工的部分付款,。

三、資金使用情況

（一）項(xiàng)目資金撥付情況

2019年2月財(cái)政撥付100萬(wàn)元,。

（二）專項(xiàng)資金使用情況

2019年環(huán)保業(yè)務(wù)用房建設(shè)項(xiàng)目到11月底共開(kāi)支86.5萬(wàn)元,。其中：付管線入地尾款8.8萬(wàn)元；付園林綠化,、圍墻和傳達(dá)室配套建設(shè)66萬(wàn)元,；付監(jiān)理及電梯維護(hù)等其他開(kāi)支11.7萬(wàn)元。

四,、項(xiàng)目主要績(jī)效及綜合評(píng)價(jià)結(jié)果

（一）項(xiàng)目的主要績(jī)效

通過(guò)2019年環(huán)保業(yè)務(wù)用房建設(shè)項(xiàng)目專項(xiàng)資金的使用,，按相關(guān)要求達(dá)到：一是環(huán)保業(yè)務(wù)用房建設(shè)項(xiàng)目已經(jīng)完工，環(huán)保大樓共6層,，占地面積約400平方米,，總面積約2800平方米，其中監(jiān)測(cè)業(yè)務(wù)用房約2428平方米,，執(zhí)法業(yè)務(wù)用房約300多平方米,，圍墻約270米、傳達(dá)室約13平方米及綠化等完成施工并投入使用,；二是目前環(huán)保局,、區(qū)紀(jì)委監(jiān)委在環(huán)保大樓集體辦公；三是改善和保持周邊環(huán)境效果比較明顯,。

（二）綜合評(píng)價(jià)結(jié)論

績(jī)效評(píng)分結(jié)果為： 95分,。

五、存在的問(wèn)題

（一）項(xiàng)目竣工驗(yàn)收工作進(jìn)展滯后,。

（二）無(wú)專職會(huì)計(jì),。 

六、相關(guān)建議

針對(duì)上述存在的問(wèn)題,，提出如下建議：

（一）嚴(yán)格項(xiàng)目項(xiàng)目管理,，加快工程結(jié)算

要嚴(yán)格根據(jù)建設(shè)項(xiàng)目國(guó)家要求，加大對(duì)環(huán)保業(yè)務(wù)用房建設(shè)項(xiàng)目的管理和監(jiān)督,，使項(xiàng)目負(fù)責(zé)人切實(shí)履行其工作,，及時(shí)完成竣工驗(yàn)收工作,。

（二）加強(qiáng)專項(xiàng)資金的規(guī)范使用

應(yīng)完善措施，安排專職會(huì)計(jì)人員建立對(duì)項(xiàng)目單位專項(xiàng)資金使用管理的定期檢查制度,，完善內(nèi)部控制制度,、費(fèi)用支出報(bào)賬程序，杜絕挪用,、虛列支出現(xiàn)象的發(fā)生,。保證項(xiàng)目執(zhí)行進(jìn)度與計(jì)劃相符，確保項(xiàng)目目標(biāo)的實(shí)現(xiàn),，提高資金使用效益,。