壽岳中心學校2017年度部門決算分析報告

一,、單位情況

（一）基本情況

壽岳中心學校是全額撥款的事業(yè)單位,，負責壽岳鄉(xiāng)所有小學和學前教育的管理工作,。根據(jù)編辦核定,，我校下轄5所小學和1所公辦幼兒園,，分別是紅旗小學,、龍鳳小學,、水口小學,、岳林小學、觀音小學和紅旗幼兒園,，財政編制人數(shù)39人,，其中：行政編制 0 人，全額事業(yè)編制 39人,，差額事業(yè)編制  0人,，自收自支事業(yè)編制 0 人，2017年末實際在崗在編人數(shù)39人,，退休人員 12 人,，臨聘人員 10人。沒有公務用車,。

（二）取得的主要事業(yè)成效

一年來,，我校嚴格執(zhí)行黨和國家的教育方針政策，在南岳區(qū)教育局的直接領導下,，認真開展各項工作,，有效地推動了壽岳鄉(xiāng)教育事業(yè)的發(fā)展。特別在迎接國家義務教育均衡發(fā)展檢查的工作中,，全體教師加班加點,，完善軟硬件建設，為全區(qū)順利通過國家義務教育均衡發(fā)展的驗收做出了應有的貢獻,。

二,、收入支出預算執(zhí)行情況分析

（一）收入支出預算安排情況

單位年初根據(jù)實際情況認真做好了預算，并經(jīng)主管單位教育局把關,，報請財政局主管股室嚴格審核,，形成了切實可行的預算方案，預算總金額為204.25萬元,。

（二）收入支出預算執(zhí)行情況

2017年我單位嚴格執(zhí)行財政預算,，學生公用經(jīng)費等及時到位，確保了單位正常運轉,。項目經(jīng)費按進度撥付,，維修項目按時按質完成。預算的變化主要原因是人員工資的異動,。

1,、收入支出結構分析

（1）2017年度，我校嚴格遵守各項財務制度,，嚴格執(zhí)行年初財政局審核和區(qū)人大批準的預算方案,，量入為出，做到了收支平衡和略有結余,。

（2）2017年度上年結轉和結余資金為92.44萬元,，本年收入556.82萬元,，支出584.02萬元，用事業(yè)基金彌補收支差額0萬元,，結余分配0萬元,，年末結轉和結余資金為65.24萬元。

（3）2017年度一般公共預算財政撥款上年結轉和結余92.44萬元,，一般公共預算財政撥款收入520.59萬元,，一般公共預算財政撥款支出551.1萬元，一般公共預算財政撥款年末結轉和結余61.93萬元,。

（4）2017年政府性基金預算財政撥款上年結轉和結余0元,，政府性基金預算財政撥款收入0萬元，政府性基金預算財政撥款支出0萬元,，政府性基金預算財政撥款年末結轉和結余0萬元,。

2、支出按經(jīng)濟分類科目分析

（1）2017年三公經(jīng)費（公務接待費）為3.72萬元,，較上年有所下降。因我校地處偏遠山區(qū),，學校分布零散,，交通不便，上級各個部門來我校檢查工作和我校工作人員外出辦事路途遙遠,，不能返回原單位就餐,，安排工作餐偏多。實屬地形限制,，特殊情況,。

（2）2017年培訓費支出2.03萬元，符合培訓費用占比要求,。

3,、財政撥款收入、支出分析

財政撥款收入,、支出總體情況良好,。資金撥付足額及時，保障了單位的正常運行和項目的順利實施,。

（三）年末結轉和結余情況

2017年末結轉和結余61.93萬元,，主要是維修工程尚未結算。待結算程序走完,，單位將及時付款,。

（四）預算執(zhí)行中存在的問題、原因及改進措施

1,、在年初預算時應更細致,，更周全的考慮,，以確保預算更加準確。

2,、應加強財務人員的業(yè)務培訓,，提高業(yè)務水平，爭取單位領導對預算工作更加重視,。

三,、資產(chǎn)負債情況分析

我單位2016年度年末負債和凈資產(chǎn)總計2887617.09元，2017年度我單位資產(chǎn)總計2877385.63元,?？傮w變化不大，應加強資產(chǎn)效益管理,，避免潛在的資產(chǎn)負債風險,。

四、本年度部門決算等財務工作開展情況

（一）我單位認真組織2017年決算編報工作,，領導重視,，安排業(yè)務能力強的財務人員負責。編報后,，單位初審,，主管部門復審，最后請財政主管股室終審,，確保數(shù)據(jù)準確無誤,。

（二）財政局及時批復了我單位的決算--岳財字【26】號；我單位按照上級要求及時主動公開決算情況,。

（三）建議財政部門加大決算編報的培訓力度,，以便能更好地完成決算編報工作。

 

                                        南岳區(qū)壽岳中心學校

                                          2018年8月8日