根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》有關(guān)“各級(jí)政府、各部門,、各單位應(yīng)當(dāng)對(duì)預(yù)算支出情況開展績(jī)效評(píng)價(jià)”的規(guī)定和《衡陽市南岳區(qū)財(cái)政局關(guān)于對(duì)資金量大的單位報(bào)送2017年部門整體支出績(jī)效自評(píng)報(bào)告的通知》精神,，我校對(duì)2017年度部門整體支出績(jī)效進(jìn)行了全面綜合評(píng)價(jià),，現(xiàn)將有關(guān)情況報(bào)告如下：

一,、單位基本情況

南岳區(qū)實(shí)驗(yàn)中學(xué)是全額撥款的事業(yè)單位,，根據(jù)編辦核定,，我校核定編制人數(shù)89人,，其中：全額事業(yè)編制89人，退休人員25人,，臨聘人員4人,。沒有公務(wù)用車。

二,、 部門收支總體情況

我校2017年部門預(yù)算收支全部為一般公共預(yù)算撥款,，沒有政府性基金預(yù)算撥款、國有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入安排的支出,。

（一）收支預(yù)算情況

1.收入預(yù)算,，2017年年初預(yù)算數(shù)739.36萬元，其中：經(jīng)費(fèi)撥款608.35萬元,，轉(zhuǎn)移支付撥款125.01萬元,，財(cái)政專戶管理的非稅收入撥款6萬元。

2．支出預(yù)算,，2017年年初預(yù)算數(shù)739.36萬元,，其中：基本支出71.39萬元，是指為保障單位機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn),、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項(xiàng)支出,，包括用于基本工資、津貼補(bǔ)貼等人員經(jīng)費(fèi)以及辦公費(fèi),、印刷費(fèi),、交通費(fèi),、水電費(fèi),、辦公設(shè)備購置費(fèi)等日常公用經(jīng)費(fèi)。部門項(xiàng)目支出27.97萬元,，是指單位為完成特定行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)而發(fā)生的支出,。

（二）收支決算情況

1、全年總收入為1950.48萬元,。其中年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入為1176.64萬元,年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余641.99萬元,，其他收入131.85萬元(上級(jí)補(bǔ)助收入59萬，電費(fèi)35.85萬,，非稅收入37萬),。

2,、全年總支出為1696.41萬元。其中：教育支出1619.57萬元,，其他支出76.84萬元,。

（三） 一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出情況。

年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出1392.96萬元,，項(xiàng)目支出為303.45萬元,。 

（四）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出情況。

一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出1392.96萬元,，其中人員經(jīng)費(fèi)1038.66萬元,，公用經(jīng)費(fèi)236.17萬元。按經(jīng)濟(jì)用途分類為工資福利支出1038.66萬元（基本工資406.42萬元,，津貼補(bǔ)貼6.65萬元,，獎(jiǎng)金167.22萬元，社會(huì)保障繳費(fèi)107.12萬元,，績(jī)效工資121.92萬元,，其他工資福利支出229.32萬元）；商品服務(wù)支出為236.17萬元（辦公費(fèi)84.82萬元,，水費(fèi)7.92萬元,，電費(fèi)19.15萬元，郵電費(fèi)5.78萬元,，差旅費(fèi)3.14萬元,，維護(hù)費(fèi)44.19萬元，會(huì)議費(fèi)3萬元,，培訓(xùn)費(fèi)3.6萬元,，公務(wù)接待費(fèi)2.51萬元，專用材料費(fèi)10.6萬元,，專用燃料費(fèi)0.04萬元,，勞務(wù)費(fèi)4.26萬元，工會(huì)經(jīng)費(fèi)14.12萬元）,，其它交通費(fèi)4.41萬元,，其它28.65萬元；對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助118.13萬元（撫恤金11.36萬元,，生活補(bǔ)助28.81萬元,，醫(yī)療費(fèi)13.62萬元，獎(jiǎng)勵(lì)金0.6萬元,，住房公積金58.08萬元,，其它5.66萬元。項(xiàng)目支出為303.45萬元,。

基本支出和項(xiàng)目支出決算數(shù)比預(yù)算數(shù)超支較多是因?yàn)槿藛T經(jīng)費(fèi)和項(xiàng)目支出很多是年中追加的,，年初并沒列入部門預(yù)算,。

（五）年度“三公”經(jīng)費(fèi)決算情況。

2016年,，我?！叭苯?jīng)費(fèi)共計(jì)2.51萬元，與2016年相比下降了30%,。其中公務(wù)接待經(jīng)費(fèi)2.51萬元,，相比下降30%；公車運(yùn)行經(jīng)費(fèi)0萬元,，公費(fèi)出國（境）費(fèi)用為0萬元,。

（六）本單位無政府性基金收支項(xiàng)目。

三,、部門整體支出績(jī)效指標(biāo)評(píng)價(jià)情況

我校從預(yù)算編制,、預(yù)算配置、預(yù)算執(zhí)行和管理等方面對(duì)2017年部門整體支出績(jī)效開展了評(píng)價(jià),，具體情況如下：

（一）預(yù)算配置指標(biāo)

我校核定編制人數(shù)89人,，其中：全額事業(yè)編制89人，退休人員25人,，臨聘人員4人,。

（二）預(yù)算執(zhí)行指標(biāo)

2017年支出決算為1696.41萬元，主要是公用經(jīng)費(fèi),、人員經(jīng)費(fèi)和項(xiàng)目支出,。

（三）預(yù)算管理指標(biāo)

2017年我預(yù)交算管理各項(xiàng)指標(biāo)控制較好。2017年我局主要從以下幾個(gè)方面加強(qiáng)預(yù)算管理,。

一是進(jìn)一步規(guī)范財(cái)務(wù)管理,，執(zhí)行了政府采購制度、招投標(biāo),、投資評(píng)審,、內(nèi)部控制制度。如電腦室電腦采購55臺(tái)臺(tái)式電腦24萬元,，通過邀請(qǐng)招標(biāo)競(jìng)爭(zhēng)性談判的方式進(jìn)行招標(biāo),。

今年，根據(jù)中央八項(xiàng)規(guī)定有關(guān)精神以及財(cái)務(wù)管理方面的法律,、法規(guī)和審計(jì)等部門的意見,，我校對(duì)財(cái)務(wù)管理制度進(jìn)一步進(jìn)行了完善,。同時(shí),，在財(cái)務(wù)開支把關(guān)方面認(rèn)真執(zhí)行相關(guān)文件并嚴(yán)格財(cái)務(wù)開支審批程序，加強(qiáng)對(duì)差旅費(fèi),、會(huì)議費(fèi),、接待費(fèi),、公務(wù)用車運(yùn)行經(jīng)費(fèi)等各項(xiàng)開支的管理，提高財(cái)政資金使用效益,。

二是依法依規(guī)公開部門預(yù)決算,。根據(jù)全市部門預(yù)決算公開工作統(tǒng)一安排部署。我校分別于2017年 8月3日在門戶網(wǎng)站公開了2016年部門決算和“三公”經(jīng)費(fèi)決算,，于2017年 4 月18日公開了2017年部門預(yù)算和“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算,，社會(huì)反響良好，圓滿完成了“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)決算公開工作,。

三是進(jìn)一步加強(qiáng)固定資產(chǎn)管理,。按照全區(qū)資產(chǎn)清查工作的統(tǒng)一部署，對(duì)全校的資產(chǎn)清查工作進(jìn)行全盤安排部署,，加強(qiáng)國有資產(chǎn)管理,。

四、存在的主要問題 

1.年初預(yù)算與部門決算仍存在偏差,，在預(yù)算執(zhí)行過程中,，由于各種客觀原因存在指標(biāo)之間調(diào)劑使用的現(xiàn)象，預(yù)算編制,、下達(dá)需要更加科學(xué),、及時(shí)。同時(shí),，內(nèi)部控制制度還有待于進(jìn)一步完善,，行政運(yùn)行成本控制方面還有一定壓縮空間，提高機(jī)關(guān)運(yùn)行效率方面也尚有上升空間,。

2.還需進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)管,，切實(shí)抓好各項(xiàng)基礎(chǔ)工作。加強(qiáng)各項(xiàng)費(fèi)用的控制,，行使財(cái)務(wù)監(jiān)督職能,，審核控制好各項(xiàng)開支改進(jìn)的措施和建議。

針對(duì)上述存在的問題及我校整體支出管理工作的需要,，擬實(shí)施的改進(jìn)措施如下：

（一）細(xì)化預(yù)算編制工作,。進(jìn)一步強(qiáng)化預(yù)算管理意識(shí)，嚴(yán)格按照預(yù)算編制的相關(guān)制度和要求,，公用經(jīng)費(fèi)根據(jù)單位的年度工作重點(diǎn)和項(xiàng)目專項(xiàng)工作規(guī)劃,，本著“勤儉節(jié)約、保障運(yùn)轉(zhuǎn)”的原則進(jìn)行預(yù)算的編制,。編制范圍盡可能的全面,、完整，進(jìn)一步提高預(yù)算編制的科學(xué)性,、合理性,、嚴(yán)謹(jǐn)性和可控性,，盡最大可能減少預(yù)決算執(zhí)行差異。

（二）加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)管,、各項(xiàng)費(fèi)用控制,，強(qiáng)化績(jī)效管理意識(shí)。進(jìn)一步強(qiáng)化績(jī)效理念,，將績(jī)效管理理念貫穿于資金分配到資金使用全過程,，加大資金整合力度，強(qiáng)化專項(xiàng)資金管理,，把有限的資金用在刀刃上,，提高財(cái)政資金使用效益。