2017年衡陽市南岳區(qū)教育局部門整體支出績效評價報告

根據(jù)《中華人民共和國預算法》有關“各級政府,、各部門、各單位應當對預算支出情況開展績效評價”的規(guī)定和《衡陽市財政局關于開展2017年度市級財政資金績效監(jiān)控和2016年度財政資金績效自評工作的通知》（衡財績〔2017〕129號）文件精神,，以及財政局《關于對資金量大的單位報送并公開2017年部門整體支出績效自評報告的通知》,，我局對2017年度部門整體支出績效進行了全面綜合評價,，現(xiàn)將有關情況報告如下：

一,、部門基本情況

（一）部門主要職責

1,、貫徹執(zhí)行黨和國家關于教育工作的方針,、政策和法律,、法規(guī),、規(guī)章，制定全區(qū)教育事業(yè)發(fā)展規(guī)劃,、年度計劃和有關政策措施并組織實施,、監(jiān)督執(zhí)行。

2,、指導轄區(qū)范圍內各級各類學校的思想政治工作,、德育工作、體育衛(wèi)生與藝術教育工作,、國防教育工作,、安全穩(wěn)定工作及學生接送校車管理工作。

3,、負責授權范圍內的干部管理工作,；協(xié)助有關部門做好教育系統(tǒng)的紀檢,、監(jiān)察、審計,、統(tǒng)戰(zhàn)和群團工作,。

4、管理全區(qū)基礎教育,、職業(yè)教育,、成人教育、幼兒教育,、特殊教育等工作,；負責推進義務教育均衡發(fā)展和促進教育公平，負責義務教育的宏觀指導與協(xié)調,；組織審定地方教材和受委托的國家教材,，全面實施素質教育。

5,、統(tǒng)籌管理本部門教育經(jīng)費,；參與擬訂教育撥款、教育基建投資等多渠道籌措教育經(jīng)費的措施,；監(jiān)督管理教育附加費及教育部門預算外資金的使用,；歸口管理國內外對我區(qū)教育事業(yè)的援助和貸款；監(jiān)管教育系統(tǒng)國有資產,；指導,、管理全區(qū)資助貧困學生工作,。

6,、主管全區(qū)教師工作。組織指導全區(qū)教師的資格認定,、招聘錄用,、職務評聘、培養(yǎng)培訓,、調配交流,、檔案管理和考核獎懲等工作；制定全區(qū)師資建設發(fā)展規(guī)劃,、教職工管理制度和培訓計劃,，并組織實施。

7,、會同有關部門審核區(qū)屬學校的設置,、更名、撤銷與調整,；按照有關規(guī)定配合有關部門提出區(qū)屬各級各類學校的編制標準,。

8,、管理全區(qū)的社會力量辦學工作，負責民辦教育機構的審批,、審核及年檢,、評估工作。

9,、會同有關部門制定區(qū)屬中小學的招生指導計劃并組織實施,；指導中等專業(yè)學校畢業(yè)生就業(yè)制度改革，擬訂中等專業(yè)學校畢業(yè)生就業(yè)政策并組織實施,；負責普通高校招生考試工作,；負責基礎教育各類考試的考務工作。

10,、負責管理全區(qū)教育科學研究工作和信息化建設,。

11、負責合格學校建設及中小學校舍安全工程建設,，全面推進學校標準化建設工作,。

12、管理全區(qū)勤工儉學,、教育技術裝備和圖書建設工作,。

13、組織,、指導全區(qū)教育行政執(zhí)法工作,；負責全區(qū)教育系統(tǒng)的紀檢、監(jiān)察工作以及內部審計等工作,；

14,、貫徹國家語言文字工作的方針政策，指導全區(qū)普通話推廣工作,；指導教育學會,、協(xié)會、基金會等社團組織工作,。

15,、組織全區(qū)教育督導工作。

16,、承辦區(qū)委,、區(qū)人民政府交辦的其他事項。

（二）部門機構情況及人員情況

區(qū)教育局機關為行政單位,，下設辦公室,、基礎教育局、人事師訓股,、計劃財務股,、監(jiān)察審計股,、體育衛(wèi)生與藝術教育股、民辦教育管理辦公室,、督導股8大股室,。核定編制10名，其中行政編制為6名（原有其他編制暫予保留）,。領導職數(shù)設局長1名,，副局長3名，紀檢組長1名,，工會主席1名,；督導室主任1名（正科實職）；正股級職數(shù)8名,。

機關后勤服務金額撥款事業(yè)編制1名,。

現(xiàn)有公車0臺，已納入公車改革補助8人,。

二,、部門整體支出管理及使用情況

（一）2017年部門預算情況

根據(jù)《南岳區(qū)財政局關于2017年單位收支預算的批復》（岳財字〔2017〕6號）文件，批復我局2017年收入預算1540.82萬元,，其中經(jīng)費撥款1233.39萬元,，轉移支付撥款297.43萬元，財政專戶管理的非稅收入撥款10萬元（主要是禁毒經(jīng)費和森林防火等）,。

支出預算總計1540.82萬元,，其中工資福利支出192.41萬元，對個人和家庭的補助支出21.99萬元,，商品和服務支出15.68萬元,，項目支出1310.74萬元。

2017年南岳區(qū)教育局預算編制說明及相關表格已于4月20日公開到南岳區(qū)黨政門戶網(wǎng),。

（二）2017年部門決算情況

根據(jù)《南岳區(qū)財政局關于批復南岳區(qū)教育局（本級）2017年度單位決算的通知》（岳財字〔26〕號）文件,，核定我單位2017年度年初結轉和結余496.02萬元，本年收入為3246.46萬元,，本年支出1661.02萬元，用事業(yè)基金彌補收支差額0萬元,，結余分配0萬元,，年末結轉和結余2081.46萬元。

核定我單位2017年度一般公共預算財政撥款年初結轉和結余482.52萬元,，本年收入3240.33萬元,，本年支出1645.93萬元，年末結轉和結余2076.92萬元,。

核定我單位2017年度政府性基金預算財政撥款年初結轉和結余13.5萬元（體彩公益金）,，本年收入0萬元,，本年支出13.5萬元，年末結轉和結余0萬元,。

2017年部門決算支出比年初預算超過較多是因為年中增加的項目沒列入年初預算,。部門決算公開說明及相關表格已于8月17日公開到南岳區(qū)黨政門戶網(wǎng)。

（三）“三公”經(jīng)費情況

2017年“三公”經(jīng)費預算20萬元,，實際支出15.52萬元,，公務接待100批次約800人次，較上年增長2.67萬元,，主要是迎接兩項督導評估和義教均衡迎國檢兩項重大教育督查,。無公務用車。

三,、部門整體支出績效指標評價情況

對照衡財績〔2017〕129號文件有關規(guī)定,，我局從預算編制、預算配置,、預算執(zhí)行和管理等方面對2017年部門整體支出績效開展了評價,，具體情況如下：

（一）預算配置指標。編制數(shù)23人,，在職人員31人,，超編制數(shù)8人。“三公”經(jīng)費本年預算15萬元,，實際支出12.9萬元,，嚴格按預算執(zhí)行并縮減“三公”經(jīng)費比例。

（二）預算執(zhí)行指標,。2017年支出決算為1645.93萬元,，為全年預算的106.82%，年末結轉結余2076.92萬元,，主要是義務教育均衡迎國檢追加教育投入和部分項目建設未完工,。

（三）預算管理指標。2017年我局預算管理各項指標控制較好,，減少的主要原因是厲行節(jié)約,。主要從以下幾個方面  加強預算管理。

一是進一步規(guī)范財務管理,。今年,，根據(jù)中央八項規(guī)定有關精神以及財務管理方面的法律、法規(guī)和審計等部門的意見,，我局對機關財務管理制度和內部控制制度進一步進行了完善,。2萬元以上的支出要經(jīng)局黨組會議研究，遵守政府采購情況和基建評審情況,，同時在財務開支把關方面認真執(zhí)行相關文件并嚴格財務開支審批程序,，加強對差旅費,、會議費、接待費等各項開支的管理,。重點保障機關運轉及重點工作的需要,，大力壓縮一般性支出，提高財政資金使用效益,。

二是依法依規(guī)公開部門預決算,。根據(jù)全市部門預決算公開工作統(tǒng)一安排部署，分別公開了部門預決算和“三公”經(jīng)費預決算,，社會反響良好,，圓滿完成了“三公”經(jīng)費預決算公開工作。

三是進一步加強固定資產管理,。按照全市資產清查工作的統(tǒng)一部署,，我局對全局資產清查工作進行全盤安排部署，對所屬資產進行了較為全面的清查,，并進一步規(guī)范了資產報廢審批程序,，加強國有自查管理。

四是嚴格執(zhí)行政府采購程序,。我局根據(jù)財政經(jīng)費安排和單位工作計劃充分預計政府采購計劃,。每年3月份編制當年4-9月政府采購計劃，9月份編制當年10月到第二年3月份的政府采購計劃交采購辦,。本年單項5000元或批量在20000元以上的貨物及服務,，經(jīng)報采購辦及相關部門領導審批，批復后嚴格按照采購計劃項目編制采購文件組織進行采購,。采購金額達到30萬以上的項目委托代理機構組織招標采購,。30萬以下項目按非招標采購方式進行采購，采取從財政部門建立的供應商庫中隨機抽取或者采購人和評審專家分別書面推薦的方式確定符合相應資格條件的供應商名單,，并最終確定不少于3家的供應商參加談判或者詢價采購（采購人推薦供應商的比例不得高于推薦供應商總數(shù)的50%,，推薦的供應商要有滿足采購需求,而不是遠高于采購需求的商品)。

（四）履職效益指標,。從行政效能方面,。我局提高行政效率，降低行政成本,。進一步精簡文件數(shù)量,，提高文件質量。規(guī)范行文程序,，嚴格行文規(guī)則，控制文件規(guī)格,。減少會議數(shù)量,，壓縮會議時間,。控制會議規(guī)模,，創(chuàng)新會議形式,。節(jié)約會議成本，嚴肅會議紀律,。簡化辦事程序,，對重大事項實行督查交辦制度。推進辦事公開,，按照政務公開要求,。從社會公眾滿意度方面。繼續(xù)加大教育投入力度,，辦人民滿意教育,。

四、存在的主要問題

從預算收支情況看,，年初預算和部門決算仍存在偏差,，在預算執(zhí)行過程中，由于各種客觀原因存在指標之間調劑使用的現(xiàn)象,，預算編制,、使用需要更加科學、及時,。同時,，內部控制制度還待進一步完善，行政運行成本控制方面還有一定壓縮空間,，提高機關運行效率方面也尚有上升空間,。

五、改進的措施和建議

針對上述存在的問題及我局整體支出管理工作的需求,，擬實施的改進措施如下：

（一）細化預算編制工作,。進一步強化局機關各股室的預算管理意識，嚴格按照預算編制的相關制度和要求,，公用經(jīng)費根據(jù)單位的年度工作重點和項目專項工作規(guī)劃,，本著“勤儉節(jié)約、保障運轉”的原則進行預算的編制,。編制范圍盡可能的全面,、完整，進一步提高預算編制的科學性,、合理性,、嚴謹性和可控性，盡最大可能減少預決算執(zhí)行差異。

（二）加強預算編制的前瞻性,。按照新《中華人民共和國預算法》及其實施條例的相關規(guī)定,，按政策規(guī)定及本部門的發(fā)展規(guī)劃，結合上一年度預算執(zhí)行情況和本年度預算收支變化因素,，科學,、合理地編制本年預算草案，盡可能避免項目支出與基本支出劃分不準或預算支出與實際執(zhí)行出現(xiàn)較大偏差的情況,，執(zhí)行中確有需要調劑的,，按規(guī)定程序報經(jīng)批準。

（三）強化績效管理意識,。進一步強化績效歷年,，將績效管理理念貫穿于資金分配到資金使用全過程，加大資金整合力度,，強化專項資金管理,，把有限的資金用在刀刃上，提高資金使用效益,。同時,，抓好內控制度建設，進一步降低行政成本,，確保資金安全,，進一步推進廉潔高效建設。

南岳區(qū)教育局

2018年11月21日