根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》有關(guān)“各級政府,、各部門,、各單位應(yīng)當(dāng)對預(yù)算支出情況開展績效評價”的規(guī)定和《衡陽市南岳區(qū)財(cái)政局關(guān)于對資金量大的單位報送2017年部門整體支出績效自評報告的通知》精神，我局對2017年度部門整體支出績效進(jìn)行了全面綜合評價，現(xiàn)將有關(guān)情況報告如下：

一,、部門基本情況

（一）部門主要職責(zé)

財(cái)政局主要職能職責(zé)共有15項(xiàng),，可以簡要概括為5個方面,。一是政策,、制度執(zhí)行方面。根據(jù)國家財(cái)稅方針政策,，擬訂和執(zhí)行全區(qū)財(cái)政政策,、改革方案以及區(qū)內(nèi)財(cái)政管理方面的制度。二是預(yù)算編制及執(zhí)行方面,。負(fù)責(zé)編制年度區(qū)本級財(cái)政預(yù)算草案并組織執(zhí)行,；編制區(qū)本級財(cái)政總決算。三是收入,、支出管理方面,。負(fù)責(zé)政府財(cái)政收入征收管理，管理各項(xiàng)財(cái)政支出,。四是財(cái)政監(jiān)督方面,。監(jiān)督檢查全區(qū)財(cái)政預(yù)算、財(cái)稅法規(guī),、政策的執(zhí)行情況，依法查處違反財(cái)經(jīng)法紀(jì)的行為,。五是財(cái)政改革及其他管理方面,。負(fù)責(zé)推進(jìn)預(yù)算編制、國庫管理,、政府采購,、投資評審改革，強(qiáng)化財(cái)源建設(shè),、會計(jì)管理,、支出績效評價等財(cái)政管理工作。 

（二）部門組織機(jī)構(gòu)及人員情況

財(cái)政局是全額撥款的行政單位,，根據(jù)區(qū)編辦核定,，我局內(nèi)設(shè)股室 11個，分別是辦公室,、預(yù)算股,、國庫股、行政政法教科文股,、農(nóng)業(yè)企業(yè)外經(jīng)股,、經(jīng)濟(jì)建設(shè)股、社會保障股、會計(jì)管理股,、金融債務(wù)股,、監(jiān)督檢查股、政府采購管理股,，部門所屬機(jī)構(gòu)4個,，分別是非稅資金管理中心、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理中心,、國庫集中支付中心,、財(cái)政投資評審中心。核定編制人數(shù) 56 人,，其中：行政編制 6 人,，全額事業(yè)編制  48人，工勤編制 2 人,，2017年末實(shí)際在崗在編人數(shù) 50 人,，退休人員  25人。 我局于2016年11月參加公車改革,，上交車輛2輛,，現(xiàn)無公務(wù)用車，享受車改補(bǔ)助49人,。

二,、部門整體支出管理及使用情況

（一）2017年部門預(yù)算情況

經(jīng)區(qū)八屆人大二次會議通過的本級部門預(yù)算批復(fù)，2017年收入預(yù)算486.1萬元,，其中：經(jīng)費(fèi)撥款486.1萬元,。

支出預(yù)算486.1萬元，其中基本支出317.1萬元（工資福利支出256.66萬元,，一般商品和服務(wù)支出31.92萬元,，對個人和家庭的補(bǔ)助28.52萬元）；項(xiàng)目支出169萬元,。 

（二）2017年部門決算情況

1.本年度收入情況：本年總收入1142.2萬元,，其中：財(cái)政撥款收入1142.2萬元。

2.本年度支出情況：本年總支出1142.2萬元,，其中：基本支出：863.75萬元,；項(xiàng)目支出278.45萬元。

（三）2017年支出分類情況 

1,、基本支出

基本支出系保障我局機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn),、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項(xiàng)支出，包括用于在職和離退休人員基本工資,、津貼補(bǔ)貼等人員經(jīng)費(fèi)以及辦公費(fèi),、印刷費(fèi),、水電費(fèi)、辦公設(shè)備購置等日常公用經(jīng)費(fèi),。2017年基本支出863.75萬元,，較上年增加153.65萬元，增長21.6%,。

工資福利支出537.61萬元,，占基本支出的62%，較上年增加88.74萬元,，增長19.8 %,。增長的主要原因一是機(jī)關(guān)事業(yè)單位工資提標(biāo)；二是績效考核獎勵標(biāo)準(zhǔn)較上年提高,。

商品和服務(wù)支出167.71萬元,，占基本支出的19%，較上年減少44.77萬元,，減少21 %,。主要原因是辦公費(fèi)、招待費(fèi)和公務(wù)用車運(yùn)行及維護(hù)費(fèi)減少,。

對個人和家庭補(bǔ)助支出149.52萬元,，占基本支出的18%。

其他資本性支出8.91萬元,，占基本支出的1%,。

2、項(xiàng)目支出

部門項(xiàng)目支出278.45萬元,，分別是南岳區(qū)景區(qū)門票印制費(fèi)205.96萬元,，全區(qū)財(cái)政業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)專線使用及維護(hù)費(fèi)29.51萬元，財(cái)政投資評審業(yè)務(wù)費(fèi)42.98萬元,。

（四）“三公”經(jīng)費(fèi)情況

2017年“三公”經(jīng)費(fèi)8.41萬元，其中：公務(wù)接待費(fèi)8.41萬元,，無公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi),，無因公出國（境）費(fèi)。2016年“三公”經(jīng)費(fèi)25.49萬元,，其中：公務(wù)接待費(fèi)9.55萬元,，公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)15.94萬元，無因公出國（境）費(fèi),。2017年“三公”經(jīng)費(fèi)比2016年減少17.08 萬元,，減少的原因主要是公務(wù)接待費(fèi)減少，行政單位公車改革車輛移交至公車平臺和國資中心留用減少公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi),。 

三,、部門整體支出績效指標(biāo)評價情況

我局從預(yù)算編制,、預(yù)算配置、預(yù)算執(zhí)行和管理等方面對2017年部門整體支出績效開展了評價,，具體情況如下：

（一）預(yù)算配置指標(biāo)

編制數(shù)56人,，在職人員50人，在編制控制范圍內(nèi),，在職人員控制率89%,。三公經(jīng)費(fèi)本年實(shí)際數(shù)8.41萬元，上年實(shí)際數(shù)25.49萬元,，“三公經(jīng)費(fèi)”嚴(yán)格按照中央八項(xiàng)規(guī)定執(zhí)行,，減少招待費(fèi)及公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)。

（二）預(yù)算執(zhí)行指標(biāo)

2017年支出決算為1142.2萬元,，為全年預(yù)算的2.3倍,，主要是南岳區(qū)景區(qū)門票印制經(jīng)費(fèi)年初財(cái)政預(yù)算時列入全區(qū)性項(xiàng)目支出，而部門決算時將全區(qū)性項(xiàng)目支出的錢列入了單位的支出,，單位人員增資經(jīng)費(fèi)和考核獎勵經(jīng)費(fèi)是根據(jù)當(dāng)年實(shí)際情況撥付未列入年初預(yù)算經(jīng)費(fèi),。

（三）預(yù)算管理指標(biāo)

2017年我局預(yù)算管理各項(xiàng)指標(biāo)控制較好。機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)176.62萬元,，比上年減少43.9萬元,，減少20 %。減少的主要原因：減少招待費(fèi)及公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)等,。

2017年我局主要從以下幾個方面加強(qiáng)預(yù)算管理,。

一是進(jìn)一步規(guī)范財(cái)務(wù)管理。根據(jù)中央八項(xiàng)規(guī)定有關(guān)精神以及財(cái)務(wù)管理方面的法律,、法規(guī)和審計(jì)等部門的意見,，我局對機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)管理制度進(jìn)一步進(jìn)行了完善。同時,，在財(cái)務(wù)開支把關(guān)方面認(rèn)真執(zhí)行相關(guān)文件并嚴(yán)格財(cái)務(wù)開支審批程序,，加強(qiáng)對差旅費(fèi)、會議費(fèi),、接待費(fèi),、公務(wù)用車運(yùn)行經(jīng)費(fèi)等各項(xiàng)開支的管理。重點(diǎn)保障機(jī)關(guān)運(yùn)轉(zhuǎn)及重點(diǎn)工作的需要,，大力壓縮一般性支出,，提高財(cái)政資金使用效益。

二是依法依規(guī)公開部門預(yù)決算,。根據(jù)全市部門預(yù)決算公開工作統(tǒng)一安排部署,，我局分別于2018年 8月9日在門戶網(wǎng)站公開了2017年部門決算和“三公”經(jīng)費(fèi)決算，于2017年 3 月29日公開了2017年部門預(yù)算和“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算,，社會反響良好,，圓滿完成了“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)決算公開工作,。

三是進(jìn)一步加強(qiáng)固定資產(chǎn)管理。按照全區(qū)資產(chǎn)清查工作的統(tǒng)一部署,，對全局的資產(chǎn)清查工作進(jìn)行全盤安排部署,，對局機(jī)關(guān)所屬資產(chǎn)進(jìn)行了較為全面的清查，并進(jìn)一步規(guī)范了資產(chǎn)報廢審批程序,，加強(qiáng)國有資產(chǎn)管理,。

四是嚴(yán)格執(zhí)行政府采購、內(nèi)部控制制度,、投資評審制度,。在政府采購方面嚴(yán)格按貨物類、工程類和服務(wù)類標(biāo)準(zhǔn)范圍內(nèi)辦理采購手續(xù),；在內(nèi)部控制方面,，制定賬務(wù)管理制度，對單項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出超過5萬元以上須經(jīng)局黨組開會研究決定,。

（四）履職效益指標(biāo)

財(cái)政收入質(zhì)量按照上級“保目標(biāo),、降占比、調(diào)結(jié)構(gòu)”要求大幅提升,；“三?！敝С鰬?yīng)保盡保，一是保工資,。安排資金及時足額發(fā)放全區(qū)財(cái)政供養(yǎng)人員工資,，按照“同城同待遇”原則，兌現(xiàn)了2017年第13個月工資,、績效考核獎,、綜治考核獎和醫(yī)保鋪底。二是保運(yùn)轉(zhuǎn),。落實(shí)厲行節(jié)約相關(guān)規(guī)定,，足額安排單位運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)，保障各單位履職盡責(zé)資金需要,。三是?；久裆簧钊胪七M(jìn)財(cái)稅體制改革,，一是推進(jìn)預(yù)算管理體制改革。按照支出水平與財(cái)力狀況相匹配,、民生改善與經(jīng)濟(jì)發(fā)展相協(xié)調(diào)的原則編制財(cái)政預(yù)算方案及調(diào)整方案,，全面推進(jìn)財(cái)政預(yù)決算公開，加快預(yù)算執(zhí)行,，盤活財(cái)政存量資金,。二是全面加強(qiáng)財(cái)政資金績效管理,。規(guī)范項(xiàng)目資金績效申報，加強(qiáng)績效運(yùn)行監(jiān)控,，推進(jìn)績效評價結(jié)果運(yùn)用,，不斷提高資金使用績效。

2017年,，我局先后被評為縣市區(qū)財(cái)政局年度考核二等獎,、財(cái)稅工作先進(jìn)單位、全區(qū)目標(biāo)管理績效考核優(yōu)秀單位,、區(qū)政務(wù)公開政務(wù)服務(wù)工作先進(jìn)單位,、爭資爭項(xiàng)工作先進(jìn)單位、全區(qū)安全生產(chǎn)工作良好單位,、環(huán)境保護(hù)工作目標(biāo)管理考核先進(jìn)單位,、計(jì)劃生育工作綜合治理優(yōu)秀單位、南岳區(qū)城景鄉(xiāng)環(huán)境和衛(wèi)生綜合整治工作先進(jìn)單位,。

四,、存在的主要問題 

1.年初預(yù)算與部門決算仍存在偏差，在預(yù)算執(zhí)行過程中,，由于各種客觀原因存在指標(biāo)之間調(diào)劑使用的現(xiàn)象,，預(yù)算編制、下達(dá)需要更加科學(xué),、及時,。同時，內(nèi)部控制制度還有待于進(jìn)一步完善,，行政運(yùn)行成本控制方面還有一定壓縮空間,，提高機(jī)關(guān)運(yùn)行效率方面也尚有上升空間。

2.還需進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)管,，切實(shí)抓好各項(xiàng)基礎(chǔ)工作,。嚴(yán)格按制度申領(lǐng)、使用,、繳驗(yàn)各種票據(jù),，嚴(yán)格資產(chǎn)購置、清理,、報廢審批制度,。加強(qiáng)各項(xiàng)費(fèi)用的控制，行使財(cái)務(wù)監(jiān)督職能,，審核控制好各項(xiàng)開支改進(jìn)的措施和建議

五,、下一步工作計(jì)劃：

1、細(xì)化預(yù)算編制工作,。進(jìn)一步強(qiáng)化局機(jī)關(guān)各股室的預(yù)算管理意識,，嚴(yán)格按照預(yù)算編制的相關(guān)制度和要求,，公用經(jīng)費(fèi)根據(jù)單位的年度工作重點(diǎn)和項(xiàng)目專項(xiàng)工作規(guī)劃，本著“勤儉節(jié)約,、保障運(yùn)轉(zhuǎn)”的原則進(jìn)行預(yù)算的編制,。編制范圍盡可能的全面、完整,，進(jìn)一步提高預(yù)算編制的科學(xué)性,、合理性、嚴(yán)謹(jǐn)性和可控性,，盡最大可能減少預(yù)決算執(zhí)行差異,。

2、加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)管,、各項(xiàng)費(fèi)用控制,，強(qiáng)化績效管理意識。進(jìn)一步強(qiáng)化績效理念,，將績效管理理念貫穿于資金分配到資金使用全過程,，加大資金整合力度，強(qiáng)化專項(xiàng)資金管理,，把有限的資金用在刀刃上,，提高財(cái)政資金使用效益。