根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》有關(guān)“各級政府,、各部門、各單位應(yīng)當對預(yù)算支出情況開展績效評價”的規(guī)定和《衡陽市南岳區(qū)財政局關(guān)于對資金量大的單位報送2017年部門整體支出績效自評報告的通知》精神，我局對2017年度部門整體支出績效進行了全面綜合評價，現(xiàn)將有關(guān)情況報告如下：

一,、部門基本情況

（一）部門主要職責

財政局主要職能職責共有15項,，可以簡要概括為5個方面,。一是政策,、制度執(zhí)行方面,。根據(jù)國家財稅方針政策,，擬訂和執(zhí)行全區(qū)財政政策、改革方案以及區(qū)內(nèi)財政管理方面的制度,。二是預(yù)算編制及執(zhí)行方面,。負責編制年度區(qū)本級財政預(yù)算草案并組織執(zhí)行；編制區(qū)本級財政總決算,。三是收入,、支出管理方面。負責政府財政收入征收管理,，管理各項財政支出,。四是財政監(jiān)督方面。監(jiān)督檢查全區(qū)財政預(yù)算,、財稅法規(guī),、政策的執(zhí)行情況，依法查處違反財經(jīng)法紀的行為,。五是財政改革及其他管理方面,。負責推進預(yù)算編制、國庫管理,、政府采購,、投資評審改革，強化財源建設(shè),、會計管理,、支出績效評價等財政管理工作。 

（二）部門組織機構(gòu)及人員情況

財政局是全額撥款的行政單位,，根據(jù)區(qū)編辦核定,，我局內(nèi)設(shè)股室 11個，分別是辦公室,、預(yù)算股,、國庫股、行政政法教科文股,、農(nóng)業(yè)企業(yè)外經(jīng)股,、經(jīng)濟建設(shè)股、社會保障股,、會計管理股,、金融債務(wù)股、監(jiān)督檢查股、政府采購管理股,，部門所屬機構(gòu)4個,，分別是非稅資金管理中心、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理中心,、國庫集中支付中心,、財政投資評審中心。核定編制人數(shù) 56 人,，其中：行政編制 6 人，全額事業(yè)編制  48人,，工勤編制 2 人,，2017年末實際在崗在編人數(shù) 50 人，退休人員  25人,。 我局于2016年11月參加公車改革,，上交車輛2輛，現(xiàn)無公務(wù)用車,，享受車改補助49人,。

二、部門整體支出管理及使用情況

（一）2017年部門預(yù)算情況

經(jīng)區(qū)八屆人大二次會議通過的本級部門預(yù)算批復(fù),，2017年收入預(yù)算486.1萬元,，其中：經(jīng)費撥款486.1萬元。

支出預(yù)算486.1萬元,，其中基本支出317.1萬元（工資福利支出256.66萬元,，一般商品和服務(wù)支出31.92萬元，對個人和家庭的補助28.52萬元）,；項目支出169萬元,。 

（二）2017年部門決算情況

1.本年度收入情況：本年總收入1142.2萬元，其中：財政撥款收入1142.2萬元,。

2.本年度支出情況：本年總支出1142.2萬元,，其中：基本支出：863.75萬元；項目支出278.45萬元,。

（三）2017年支出分類情況 

1,、基本支出

基本支出系保障我局機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項支出,，包括用于在職和離退休人員基本工資,、津貼補貼等人員經(jīng)費以及辦公費、印刷費,、水電費,、辦公設(shè)備購置等日常公用經(jīng)費。2017年基本支出863.75萬元，較上年增加153.65萬元,，增長21.6%,。

工資福利支出537.61萬元，占基本支出的62%,，較上年增加88.74萬元,，增長19.8 %。增長的主要原因一是機關(guān)事業(yè)單位工資提標,；二是績效考核獎勵標準較上年提高,。

商品和服務(wù)支出167.71萬元，占基本支出的19%,，較上年減少44.77萬元,，減少21 %。主要原因是辦公費,、招待費和公務(wù)用車運行及維護費減少,。

對個人和家庭補助支出149.52萬元，占基本支出的18%,。

其他資本性支出8.91萬元,，占基本支出的1%。

2,、項目支出

部門項目支出278.45萬元,，分別是南岳區(qū)景區(qū)門票印制費205.96萬元，全區(qū)財政業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)專線使用及維護費29.51萬元,，財政投資評審業(yè)務(wù)費42.98萬元,。

（四）“三公”經(jīng)費情況

2017年“三公”經(jīng)費8.41萬元，其中：公務(wù)接待費8.41萬元,，無公務(wù)用車運行維護費,，無因公出國（境）費。2016年“三公”經(jīng)費25.49萬元,，其中：公務(wù)接待費9.55萬元,，公務(wù)用車運行維護費15.94萬元，無因公出國（境）費,。2017年“三公”經(jīng)費比2016年減少17.08 萬元,，減少的原因主要是公務(wù)接待費減少，行政單位公車改革車輛移交至公車平臺和國資中心留用減少公務(wù)用車運行維護費,。 

三,、部門整體支出績效指標評價情況

我局從預(yù)算編制、預(yù)算配置,、預(yù)算執(zhí)行和管理等方面對2017年部門整體支出績效開展了評價,，具體情況如下：

（一）預(yù)算配置指標

編制數(shù)56人，在職人員50人，在編制控制范圍內(nèi),，在職人員控制率89%,。三公經(jīng)費本年實際數(shù)8.41萬元，上年實際數(shù)25.49萬元,，“三公經(jīng)費”嚴格按照中央八項規(guī)定執(zhí)行,，減少招待費及公務(wù)用車運行維護費。

（二）預(yù)算執(zhí)行指標

2017年支出決算為1142.2萬元,，為全年預(yù)算的2.3倍,，主要是南岳區(qū)景區(qū)門票印制經(jīng)費年初財政預(yù)算時列入全區(qū)性項目支出，而部門決算時將全區(qū)性項目支出的錢列入了單位的支出,，單位人員增資經(jīng)費和考核獎勵經(jīng)費是根據(jù)當年實際情況撥付未列入年初預(yù)算經(jīng)費,。

（三）預(yù)算管理指標

2017年我局預(yù)算管理各項指標控制較好。機關(guān)運行經(jīng)費176.62萬元,，比上年減少43.9萬元，減少20 %,。減少的主要原因：減少招待費及公務(wù)用車運行維護費等,。

2017年我局主要從以下幾個方面加強預(yù)算管理。

一是進一步規(guī)范財務(wù)管理,。根據(jù)中央八項規(guī)定有關(guān)精神以及財務(wù)管理方面的法律,、法規(guī)和審計等部門的意見，我局對機關(guān)財務(wù)管理制度進一步進行了完善,。同時,，在財務(wù)開支把關(guān)方面認真執(zhí)行相關(guān)文件并嚴格財務(wù)開支審批程序，加強對差旅費,、會議費,、接待費、公務(wù)用車運行經(jīng)費等各項開支的管理,。重點保障機關(guān)運轉(zhuǎn)及重點工作的需要,，大力壓縮一般性支出，提高財政資金使用效益,。

二是依法依規(guī)公開部門預(yù)決算,。根據(jù)全市部門預(yù)決算公開工作統(tǒng)一安排部署，我局分別于2018年 8月9日在門戶網(wǎng)站公開了2017年部門決算和“三公”經(jīng)費決算,，于2017年 3 月29日公開了2017年部門預(yù)算和“三公”經(jīng)費預(yù)算,，社會反響良好，圓滿完成了“三公”經(jīng)費預(yù)決算公開工作,。

三是進一步加強固定資產(chǎn)管理,。按照全區(qū)資產(chǎn)清查工作的統(tǒng)一部署，對全局的資產(chǎn)清查工作進行全盤安排部署，對局機關(guān)所屬資產(chǎn)進行了較為全面的清查,，并進一步規(guī)范了資產(chǎn)報廢審批程序,，加強國有資產(chǎn)管理。

四是嚴格執(zhí)行政府采購,、內(nèi)部控制制度,、投資評審制度。在政府采購方面嚴格按貨物類,、工程類和服務(wù)類標準范圍內(nèi)辦理采購手續(xù),；在內(nèi)部控制方面，制定賬務(wù)管理制度,，對單項經(jīng)費支出超過5萬元以上須經(jīng)局黨組開會研究決定,。

（四）履職效益指標

財政收入質(zhì)量按照上級“保目標、降占比,、調(diào)結(jié)構(gòu)”要求大幅提升,；“三保”支出應(yīng)保盡保,，一是保工資,。安排資金及時足額發(fā)放全區(qū)財政供養(yǎng)人員工資，按照“同城同待遇”原則,，兌現(xiàn)了2017年第13個月工資,、績效考核獎、綜治考核獎和醫(yī)保鋪底,。二是保運轉(zhuǎn),。落實厲行節(jié)約相關(guān)規(guī)定，足額安排單位運轉(zhuǎn)經(jīng)費,，保障各單位履職盡責資金需要,。三是保基本民生,；深入推進財稅體制改革,，一是推進預(yù)算管理體制改革。按照支出水平與財力狀況相匹配,、民生改善與經(jīng)濟發(fā)展相協(xié)調(diào)的原則編制財政預(yù)算方案及調(diào)整方案,，全面推進財政預(yù)決算公開，加快預(yù)算執(zhí)行,，盤活財政存量資金,。二是全面加強財政資金績效管理。規(guī)范項目資金績效申報,，加強績效運行監(jiān)控,，推進績效評價結(jié)果運用,，不斷提高資金使用績效。

2017年,，我局先后被評為縣市區(qū)財政局年度考核二等獎,、財稅工作先進單位、全區(qū)目標管理績效考核優(yōu)秀單位,、區(qū)政務(wù)公開政務(wù)服務(wù)工作先進單位,、爭資爭項工作先進單位、全區(qū)安全生產(chǎn)工作良好單位,、環(huán)境保護工作目標管理考核先進單位,、計劃生育工作綜合治理優(yōu)秀單位、南岳區(qū)城景鄉(xiāng)環(huán)境和衛(wèi)生綜合整治工作先進單位,。

四,、存在的主要問題 

1.年初預(yù)算與部門決算仍存在偏差，在預(yù)算執(zhí)行過程中,，由于各種客觀原因存在指標之間調(diào)劑使用的現(xiàn)象,，預(yù)算編制、下達需要更加科學,、及時,。同時，內(nèi)部控制制度還有待于進一步完善,，行政運行成本控制方面還有一定壓縮空間，提高機關(guān)運行效率方面也尚有上升空間,。

2.還需進一步加強財務(wù)監(jiān)管,，切實抓好各項基礎(chǔ)工作。嚴格按制度申領(lǐng),、使用,、繳驗各種票據(jù)，嚴格資產(chǎn)購置,、清理,、報廢審批制度。加強各項費用的控制,，行使財務(wù)監(jiān)督職能,，審核控制好各項開支改進的措施和建議

五、下一步工作計劃：

1,、細化預(yù)算編制工作,。進一步強化局機關(guān)各股室的預(yù)算管理意識，嚴格按照預(yù)算編制的相關(guān)制度和要求,，公用經(jīng)費根據(jù)單位的年度工作重點和項目專項工作規(guī)劃,，本著“勤儉節(jié)約,、保障運轉(zhuǎn)”的原則進行預(yù)算的編制。編制范圍盡可能的全面,、完整,，進一步提高預(yù)算編制的科學性、合理性,、嚴謹性和可控性,，盡最大可能減少預(yù)決算執(zhí)行差異。

2,、加強財務(wù)監(jiān)管,、各項費用控制，強化績效管理意識,。進一步強化績效理念,，將績效管理理念貫穿于資金分配到資金使用全過程，加大資金整合力度,，強化專項資金管理,，把有限的資金用在刀刃上，提高財政資金使用效益,。