人社局部門決算填報(bào)說明
一、決算信息來源說明（基層預(yù)算單位編寫）
（一）本套決算主表決算數(shù)據(jù)主要依據(jù)本單位會(huì)計(jì)賬簿總賬及明細(xì)賬數(shù)據(jù)填列,，預(yù)算數(shù)據(jù)依據(jù)本單位預(yù),、決算批復(fù)文件及預(yù)算調(diào)整文件填列。
（二）本套決算附表數(shù)據(jù)主要依據(jù)本單位資產(chǎn),、人事臺(tái)賬及相關(guān)統(tǒng)計(jì)資料填列,，其中：“資產(chǎn)情況表”“國有資產(chǎn)收益征繳情況表”依據(jù)本單位資產(chǎn)相關(guān)會(huì)計(jì)賬簿數(shù)據(jù)及統(tǒng)計(jì)資料填列,；“基本數(shù)據(jù)表”“機(jī)構(gòu)人員情況表”依據(jù)本單位人事臺(tái)賬相關(guān)資料填列,；“非稅收入征繳情況表”依據(jù)本單位非稅收入臺(tái)賬及相關(guān)統(tǒng)計(jì)資料填列。
（三）本套決算填報(bào)說明附表數(shù)據(jù)主要依據(jù)本單位會(huì)計(jì)賬簿及相關(guān)統(tǒng)計(jì)資料填列,。其中：“政府采購情況表”數(shù)據(jù)取自政府采購信息統(tǒng)計(jì)報(bào)表中“政府采購資金情況表”,；“項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)表”根據(jù)財(cái)政部辦公廳《關(guān)于開展中央部門項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)工作的通知》（財(cái)辦預(yù)﹝2016﹞123號(hào)）填列（中央單位編寫）；“財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余情況表”按照《財(cái)政部關(guān)于印發(fā)<中央部門結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金管理辦法>的通知》（財(cái)預(yù)〔2016〕18號(hào)）的規(guī)定填列（中央單位編寫）,。
二,、決算匯編基本情況（主管部門編寫）
（一）部門機(jī)構(gòu)情況說明。
2017 年度,，納入本部門決算匯編范圍的獨(dú)立核算單位共 1 個(gè),，比上年增減 0 個(gè)，分類說明如下：
| 項(xiàng)目 |
數(shù)量 |
比上年增減 |
變動(dòng)原因說明 |
| 合 計(jì) |
1 |
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| 一,、按單位基本性質(zhì) |
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| 行政單位 |
1 |
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| 事業(yè)單位 |
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| 其他 |
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| 二、按執(zhí)行會(huì)計(jì)制度 |
1 |
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| 行政單位 |
1 |
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| 事業(yè)單位（含行業(yè)） |
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| 民間非營利組織 |
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| 企業(yè) |
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| 三,、按單位預(yù)算級(jí)次 |
1 |
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| 一級(jí)預(yù)算單位 |
1 |
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| 二級(jí)預(yù)算單位 |
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| 三級(jí)預(yù)算單位 |
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（二）部門錄入戶數(shù)說明,。
2017 年度，本部門決算匯編戶數(shù)共 1 個(gè),，比上年增減 0 個(gè),，分類說明如下：
| 項(xiàng)目 |
數(shù)量 |
比上年增減 |
變動(dòng)原因說明 |
| 合 計(jì) |
1 |
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| 一、單戶表 |
1 |
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| 二,、行政單位匯總錄入表 |
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| 三,、事業(yè)單位匯總錄入表 |
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| 四、經(jīng)費(fèi)自理事業(yè)單位匯總錄入表 |
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| 五,、鄉(xiāng)鎮(zhèn)匯總錄入表 |
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| 六,、其他單位匯總錄入表 |
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| 七、經(jīng)費(fèi)差額表 |
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| 八,、調(diào)整表 |
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| 九,、疊加匯總表 |
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注：主管部門使用經(jīng)費(fèi)差額表代編收支及使用調(diào)整表調(diào)整收支重復(fù)匯總數(shù)的情況需另作說明，包括代編（或調(diào)整）的依據(jù),、涉及的單位和金額,。
三、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)核對(duì)情況
（一）與財(cái)政部門對(duì)賬情況,。
1．財(cái)政撥款核對(duì)情況
（1）單位本年度實(shí)際收到的一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入615.34萬元,，財(cái)政部門撥款對(duì)賬單615.34萬元，差額 0萬元。對(duì)差額原因進(jìn)行說明,。
（2）單位本年度政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入 0萬元,，財(cái)政部門撥款對(duì)賬單0萬元，差額 0 萬元,。對(duì)差額原因進(jìn)行說明,。
2．財(cái)政專戶管理資金核對(duì)情況
（1）單位本年度繳入財(cái)政專戶 0萬元，財(cái)政部門財(cái)政專戶繳款對(duì)賬單 0萬元,，差額 0萬元,。對(duì)差額原因進(jìn)行說明。
（2）單位本年度財(cái)政專戶管理資金收入 0萬元,，財(cái)政部門財(cái)政專戶撥款對(duì)賬單 0萬元,，差額 0萬元。對(duì)差額原因進(jìn)行說明,。
3．其他收入67.96萬元,。
（二）與上年指標(biāo)核對(duì)情況。
1．全口徑,、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款,、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款和財(cái)政專戶管理資金的結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金本年年初數(shù)與上年年末數(shù)不一致的情況說明（附表1），包括財(cái)政收回,、審計(jì)調(diào)整,、歸集調(diào)入或上繳、單位內(nèi)部調(diào)劑等情況,。
2.“資產(chǎn)負(fù)債簡(jiǎn)表”指標(biāo)本年年初數(shù)與上年年末數(shù)不一致的情況說明（附表2）,，包括財(cái)政收回、審計(jì)調(diào)整,、歸集調(diào)入或上繳,、單位內(nèi)部調(diào)劑等情況。
3．“資產(chǎn)情況表”指標(biāo)本年年初數(shù)與上年年末數(shù)不一致的情況說明,。
4．主要指標(biāo)上下年變動(dòng)幅度超過20%,，其中機(jī)構(gòu)人員指標(biāo)上下年有變動(dòng)的，應(yīng)具體核實(shí)并說明原因（附表3）,。
四,、報(bào)表審核情況
（一）審核情況。
| 審核項(xiàng)目 |
數(shù)量 |
提示內(nèi)容 |
原因說明 |
| 一,、審核公式 |
XX條 |
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| 1.表間公式 |
XX條 |
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| A0-XXX |
XX條 |
|
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| A0-XXX |
XX條 |
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|
| … |
… |
|
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| 2.表內(nèi)公式 |
XX條 |
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| AXXX |
XX條 |
|
|
| AXXX |
XX條 |
|
|
| … |
… |
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| 二,、審核模板 |
— |
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| 1 |
XX個(gè)單位 |
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| 2 |
XX個(gè)單位 |
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|
| … |
… |
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（二）對(duì)報(bào)表指標(biāo)、審核公式和審核模板的設(shè)置建議,。
1.對(duì)部門決算報(bào)表指標(biāo)設(shè)置的建議,。
2.如有不適用的審核公式和模板,，請(qǐng)列出并說明修改意見。
3.部門（單位）自行增加的審核公式和模板,，請(qǐng)列出并說明設(shè)置依據(jù),。
五、決算數(shù)據(jù)其他需要說明的情況
1．“收入決算表”中其他收入的具體構(gòu)成情況,，說明單位從本級(jí)財(cái)政部門以外的同級(jí)單位取得的經(jīng)費(fèi),、從非本級(jí)財(cái)政部門取得的經(jīng)費(fèi)、未納入財(cái)政專戶管理的投資收益,、利息收入,、捐贈(zèng)收入等收入情況（附表4）。
2.年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余為負(fù)數(shù)的原因說明,，包括單位基本支出結(jié)轉(zhuǎn),、項(xiàng)目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余、事業(yè)基金結(jié)余和專用基金結(jié)余為負(fù)數(shù)的情況,。
3．“支出決算明細(xì)表”中,，部門轉(zhuǎn)撥附屬單位或者非本級(jí)預(yù)算單位的經(jīng)費(fèi)支出，應(yīng)具體說明支出經(jīng)濟(jì)分類科目,、去向和金額,。（如“商品和服務(wù)支出－其他商品和服務(wù)支出”，撥給……單位用于……事務(wù),，……萬元）,。
4．“項(xiàng)目支出決算明細(xì)表”中列支“工資福利支出”和“對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助”的依據(jù)及說明。
5.“財(cái)政專戶管理資金收入支出決算表”中除教育收費(fèi)以外的資金收支情況說明（需附相關(guān)文件依據(jù)）,。
6.“資產(chǎn)負(fù)債簡(jiǎn)表”中行政事業(yè)單位 “應(yīng)收賬款”、“預(yù)付賬款”,、“其他應(yīng)收款”,、“應(yīng)付賬款”、“預(yù)收賬款”,、 “其他應(yīng)付款”等往來賬款情況說明,。
7.“三公”經(jīng)費(fèi)總額及分項(xiàng)金額與年初預(yù)算數(shù)、上年決算數(shù)對(duì)比變動(dòng)的原因說明,，以及相關(guān)的公務(wù)用車購置及保有量,、因公出國（境）團(tuán)組數(shù)及人數(shù)和公務(wù)接待批次及人數(shù)等情況（附表5）。
8.行政單位,、參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況,，以及與上年數(shù)對(duì)比變動(dòng)原因說明（附表5）。
9.政府采購支出情況,，包括采購類型,、采購規(guī)模和資金來源等（附表6）,。
10.中央部門（單位）預(yù)算績(jī)效管理工作開展情況，部分重要項(xiàng)目以及重點(diǎn)支出,、重大投資項(xiàng)目資金使用及績(jī)效情況,。中央部門一級(jí)項(xiàng)目的《項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)表》（附表7）。
11.中央部門（單位）財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余情況（附表8）,。
12.中央單位駐外機(jī)構(gòu)有關(guān)情況（附表9,、10）。
13.住房公積金管理中心住房公積金業(yè)務(wù)收支情況（附表11）,。
14.“收入支出決算總表”中如調(diào)整預(yù)算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù),，說明單位財(cái)政撥款預(yù)算和非財(cái)政撥款預(yù)算調(diào)整情況以及經(jīng)審批或備案的文件依據(jù)；如決算數(shù)大于調(diào)整預(yù)算數(shù),，說明差額原因,。
15.按支出經(jīng)濟(jì)分類科目分具體項(xiàng)目支出明細(xì)情況（附表12、13,、14）,。
16.其他需要說明的問題，如資產(chǎn)負(fù)債變動(dòng),、長(zhǎng)期投資和國有資產(chǎn)管理,，以及對(duì)本期或者下期財(cái)務(wù)狀況發(fā)生重大影響事項(xiàng)等。